小规模代开专票，税费31.73，附加税分别是2.22，0.95，0.63怎么填到利润表中

其他不需要填吗

还要把收入的金额填到里面。

地方教育费附加没有对应填的选项

就填写到教育费附加那行。

那意思是教育费附加和地方教育费附加0.95+0.63一起填进教育费附加里面吗

对，一起填写到这行就行的

这样填表对不对

麻烦老师帮看看

实际缴费附加税只有城建税1.1元

对，没错，就是这么填写

下个月账务处理要怎么做啊！

那你两个附加税就不应该计提的，也不用在利润表里面体现了

老师可不可以帮我写一下分录

可以不计提吗？

借:税金及附加 贷应交税费应交城建税 借应交税费应交城建税 贷银行存款

没交税的那两个附加税是不是记入营业外收入免税收入