请问老师，前期的会计做凭证时，把缴纳住房公积金的金额一笔数借记：管理费用，没有分开公司部分和个人部分，请问会影响资产负债表吗？
计提时不影响资产负债表。
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老师，您好。请问小微企业只有两名员工。每个月10号公司会先申报并支付公积金费用：10号支付公积金： 借； 管理费用-职工住房公积金：借：其他应收款-职工住房公积金；贷：银行存款。 因为资金紧张，社保费公司暂时没有支付，还在欠着。计提社保费：管理费用-社保费（单位部分），贷：应付职工薪酬-社保费（单位部分）； 月底计提工资时：计提：借-管理费用-职工薪酬；贷：其他应收款-社保费（个人部分）；贷：应付职工薪酬-职工工资。 等到发工资时：借：应付职工薪酬；贷：其他应收款-公积金（个人部分）；贷：银行存款；请问这样记录对吗？还是月底计提公资时就要把公积金个人部分一起记录？ 感谢您的解答！
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请问老师，前期的会计做凭证时，把缴纳住房公积金的金额一笔数借记：管理费用，没有分开公司部分和个人部分，请问会影响资产负债表吗？
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假如某员工基本工资2000，奖金300；公积金个人承担部分150，公司负担150；社保个人负担部分300（每个100），公司负担部分600（工伤200其他100）；个人所得税20元，公司把和职工工资有关的全部计入管理费用。要求：请为公司作出该员工下列事项的会计分录1.计提时（每月底）：2.发放工资时（每月中）：3.发放奖金时（每月底）：4.缴纳社保时（缴纳上月的，社保通过银行自动扣款）：5.缴纳个税时（一般七日前，通过地税网站打表交银行）：6.缴纳住房公积金时（缴纳当月的，每月任何时间）：
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假如某员工基本工资2000，奖金300；公积金个人承担部分150，公司负担150；社保个人负担部分300（每个100），公司负担部分600（工伤200其他100）；个人所得税20元，公司把和职工工资有关的全部计入管理费用。要求：请为公司作出该员工下列事项的会计分录1.计提时（每月底）：2.发放工资时（每月中）：3.发放奖金时（每月底）：4.缴纳社保时（缴纳上月的，社保通过银行自动扣款）：5.缴纳个税时（一般七日前，通过地税网站打表交银行）：6.缴纳住房公积金时（缴纳当月的，每月任何时间）：
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假如某员工基本工资2000，奖金300；公积金个人承担部分150，公司负担150；社保个人负担部分300（每个100），公司负担部分600（工伤200其他100）；个人所得税20元，公司把和职工工资有关的全部计入管理费用。要求：请为公司作出该员工下列事项的会计分录1.计提时（每月底）：2.发放工资时（每月中）：3.发放奖金时（每月底）：4.缴纳社保时（缴纳上月的，社保通过银行自动扣款）：5.缴纳个税时（一般七日前，通过地税网站打表交银行）：6.缴纳住房公积金时（缴纳当月的，每月任何时间）：
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粤公网安备 44030002003870号
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个人部分应该计入其他应收款。。发工资时扣。这也。这一步时，影响资产负债表。
请问会影响资产负债表不平吗？
不会影响资产负债表不平，只能说核算不准确。
我就找到这原因，请问资产负债表不平还可以哪里入手？
余额表平吗？。转损益了吗？
余额平的，损益转了。
报表期初是平了吗？是软件做帐吗？
是的，速达做
期初平的。
那这就不正常了，建议你找软件客服帮你远程看一下。
好的，谢谢。
如果排除了试算平衡和结转损益，那就是软件问题对吗？
常规这些都是对的。那就不应该出现不平。