老师，我有2个问题啊 1、当月有税控技术服务费280元做减免税款，如果我的增值税是3280，那我计提增值税的时候，是计提3280呢，还是3000呢， 2、计提的时候，分录做：借：应交税费-应交增值税-销项税额，贷：应交税费-未交增值税，这样对吗？麻烦老师帮忙解答下，谢谢了
你好，是一般纳税人单位税控技术服务费的减免吗？
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老师月末计提增值税会计分录？借应交税费增值税 转出未交增值税 代 应交税费-未交增值税吗？ 老师不理解这个会计分录 ！那这样的话借方应交税费-转出未交增值税一直有借方余额啊什么时候把它销了，还是一直留着为什么？
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老师我在当月计提增值税时候，做的分录是借：应交税费转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税，次月缴纳时候是，借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款，可是查账的时候这个转出未交增值税始终有余额，不应该是平了吗，请老师详细指导
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增值税不需要计提吗？ 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 那请问这个分录不就是增值税计提吗？我该听那个呢？
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老师，缴纳税控盘的服务费，做的分录：借：管理费用 280 贷：库存现金280 借：应交税费-减免税280 贷：管理费用 -280 ，到真正报增值税时，这笔280元填写在增值税报表减免税后。计提需缴纳增值税的分录：借：应交税费-增值税（销项税额）5000 贷：应交税费-增值税（进项税额）3000 应交税费-减免税 280 应交税费-未交增值税1720 这样做的分录对吗
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老师，我有2个问题啊 1、当月有税控技术服务费280元做减免税款，如果我的增值税是3280，那我计提增值税的时候，是计提3280呢，还是3000呢， 2、计提的时候，分录做：借：应交税费-应交增值税-销项税额，贷：应交税费-未交增值税，这样对吗？麻烦老师帮忙解答下，谢谢了
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请问当月红冲的全电发票，也需要入账吗？我司一直都是当作作废发票另外存档，没有入账
粤公网安备 44030002003870号
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是的老师
你好 1，这种情况按3280结转，实际缴纳3000 2，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 抵扣的分录是 借：应交税费—未交增值税 280元，贷：应交税费—应交增值税（减免税额） 280元
好的，谢谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。