演示账套

老师第三季度我们实际缴费金额是24943.94 我的资产负债表上的应交税费是31418.15这两个数据不一致是我做错账了还是上报错缴费金额了呐

2021-10-21 16:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-21 16:26

这就是需要核对应交税费科目的明细账了。因为应交税费科目还存在其他税种的影响，如企业所得税、个人所得税等税费的影响。

快账用户7429 追问 2021-10-21 16:28

好的谢谢

齐红老师解答 2021-10-21 16:28

祝学习进步，工作顺利

快账用户7429 追问 2021-10-21 16:52

老师，增值税申报表中应征增值税不含税销售额从哪里取出啊

快账用户7429 追问 2021-10-21 17:16

季报的利润总额是2188485.09人员是20人企业所得税是0吧

齐红老师解答 2021-10-21 17:31

一、应征增值税开票的专用发票不含税收入，就是开票系统的数据，普通发票的不含税收入，也是开票系统的数据，至于不开具发票的，需要用税率或者是征收率换算一下不含税收入。二、需要缴纳企业所得税，因为利润额是2188485.09元，可以弥补以前年度的亏损。

快账用户7429 追问 2021-10-21 17:33

好的谢谢老师

这就是需要核对应交税费科目的明细账了。因为应交税费科目还存在其他税种的影响，如企业所得税、个人所得税等税费的影响。

2021-10-21

您好请问您确认收入的时候分录怎么写的？可以把科目余额表截图我看看吗

2021-10-28

你好，对的是的，是这么做。

2022-09-27

没有做错的，应交税费是你的借方余额多，因为你的进项还有没认证的，他在应交税费借方余额的。

2023-01-01

是的，现金流量表里面的支付的税费，是直接缴纳的各项税金金额资产负债表的应交税费是应交税费科目的期末余额

2020-07-13

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