老师，我现在有这个一个问题，因为我们厂房的房东是自然人，以前一直代开不了水电费发票给我们，我们就一直都没有入账。但是后来我经手了之后，我了解过针对这种情况可以使用原始凭证分割单来作为税前扣除凭证，我现在重新把水电费对公支付给房东，这样有问题吗？
你好 你们是共用电表的情况下。 就可以用发票复印件 和 分割单来做账税前扣除的；
-
Q
老师，没有负数发票能否直接冲销费用？我们公司之前买过一批货，但因为质量问题，这个月有部分退货，现在对方只给了我们重新开的没退货蓝字发票，没给我们之前发票的负数发票，都是普通电子发票，我能否直接冲销原来做的费用？
-
Q
老师你好，我现在有一个问题想请教你，我们单位有一个工程，现在要给他付40%的工程款，他已经把发票开来了，就前两个月都已经开过来了，然后进项税我们也抵扣了，但是现在领导说要把他那个，我们之前预交了一万二的电费。要把那个一万二的电费给他扣回来就说这个账务处理的话，我应该怎么做？因为关系到这个税，这个税，我们已经抵扣完了，他那个发票拿过来。预交电费的时候是以我们单位的名称交的，我们每一个月也取回他那个进项发票，就是电费的进项发票拿回来也抵扣过了，所以说这一部分我不知道怎么处理。 以前的老会计给我说的是把那个一万二就说以现金的形式收回来，让他以个人的名义交回来，我们给他开一张收据，完了之后计入营业外收入，这样子做对不对啊？
-
Q
老师，我们的房东是个人，自然人，他的租金可以代开发票给我们，但是水电费并不能代开发票给我们，但是水务局、供电局都会有发票给房东。针对这种情况，我要怎么办呢？我一个企业不可能没有水电费啊，我要怎么解决才可以取得合法凭证，在企业所得税税前扣除
-
Q
老师，我现在有这个一个问题，因为我们厂房的房东是自然人，以前一直代开不了水电费发票给我们，我们就一直都没有入账。但是后来我经手了之后，我了解过针对这种情况可以使用原始凭证分割单来作为税前扣除凭证，我现在重新把水电费对公支付给房东，这样有问题吗？
-
Q
老师，我现在有这个一个问题，因为我们厂房的房东是自然人，以前一直代开不了水电费发票给我们，我们就一直都没有入账。但是后来我经手了之后，我现在重新把水电费对公支付给房东，这样有问题吗？
热门问答 更多>
-
老师，您好，社保费多计提了，个人医疗部分余额在贷方，如何冲回才能平账，分录要怎么做
-
1.恒佳有限责任公司2023年1月份发生下列经济业务 (1) 1日，收到A公司投资款100000元存入银行。 (2) 1日，收到B公司投入全新固定资产200000元交付使用。 (3)3日，向银行借入款项20)0 000元存入银行，期限为3个月， (4) 4日，C公司以专利权投入本企业，价值为150000元。 (5)11日，向银行借入期限为12年的款项500000元存入银行。 （6)15日，以银行存款归还3年前借入的400000元的款项。 (7) 18日，购入全新生产设备一台，买价为100 000元，增值税进项税额 为13000元，包装运杂费等为3000元，款项尚未支付，设备直接交付使用。 (8)20日，以银行存款向M工厂预付材料款40000元。 (9) 22日，购入甲材料940千克，单价为100元/千克，增值税税率为13% 款项以银行存款支付50000元，其余暂欠，材料尚在运输途中。 （10)23日，上述购入的材料今日到达，经验收全部入库。 要求:编制会计分录。
-
老师您好，去年12月企业购了一台新能源的车免税的，发票上的价税合计是251900，这家企业是为了买车注册的，钱是法人在银行贷款购买的，暂不打算经营，这笔钱放入企业固定资产中，为什么还有折旧费用？这比费用不交可以吗？是否有税，后面的怎么做账呀？现在用着好会计做账
-
不足一元不交税，但是增值税表上显示0.28的税了，我上个月已经提前结转未交增值税了，借：转出未交增值税，代：未交增值税，，我实际相当于没有交，我就做了个，借，未交增值税，代，营业外收入
-
不足一元不征税，增值税报表上显示0.28，实际没有交，怎么做会计分录，我已经结转未交增值税了
-
不足一元不交增值税会计分录，增值税报表上显示0.28元，但实际没有交
-
3、某境内居民企业2023年发生下列业务：（1）销售产品收入2000万元；(2）)取得国债利息2万元；直接投资境内另一居民企业，分得红利50万元：(3)全年销售成本1000万元；销售税金及附加100万元；(4)全年销售费用400万元，含广告费200万元费40万元及新技术研究开发费80万元；全年财务费用45万元；(5)全年营业外支出40万元，（含通过政府部门对灾区捐款20万元，直接对私立捐款10万元，违反政府规定被工商局罚款2万元）；要求计算：（1）该企业的会计利润总额；（2）该企业对收入的纳税调整额；（3）该企业对广告费用的纳税调整额；（4)该企业对业务招待费的纳税调整额；(5)该企业对营业外支出的纳税调整额；（6）该企业对研发支出的纳税调整额；（7）该企业当年的应纳的所得额，我说6.7题
-
3、某境内居民企业2023年发生下列业务：（1）销售产品收入2000万元；(2）)取得国债利息2万元；直接投资境内另一居民企业，分得红利50万元：(3)全年销售成本1000万元；销售税金及附加100万元；(4)全年销售费用400万元，含广告费200万元；全年管理费用205万元，含业务费40万元及新技术研究开发费80万元；全年财务费用45万元；(5)全年营业外支出40万元，（含通过政府部门对灾区捐款20万元，直接对私立捐款10万元，违反政府规定被工商局罚款2万元）；要求计算：（1）该企业的会计利润总额；（2）该企业对收入的纳税调整额；（3）该企业对广告费用的纳税调整额；（4)该企业对业务招待费的纳税调整额；(5)该企业对营业外支出的纳税调整额；（6）该企业对研发支出的纳税调整额；（7）该企业当年的应纳税所得额；（8）该企业应纳的所得税额。后面7.8题到底是多少
-
3、某境内居民企业2023年发生下列业务：（1）销售产品收入2000万元；(2）)取得国债利息2万元；直接投资境内另一居民企业，分得红利50万元：(3)全年销售成本1000万元；销售税金及附加100万元；(4)全年销售费用400万元，含广告费200万元；全年管理费用205万元，含业务费40万元及新技术研究开发费80万元；全年财务费用45万元；(5)全年营业外支出40万元，（含通过政府部门对灾区捐款20万元，直接对私立捐款10万元，违反政府规定被工商局罚款2万元）；要求计算：（1）该企业的会计利润总额；（2）该企业对收入的纳税调整额；（3）该企业对广告费用的纳税调整额；（4)该企业对业务招待费的纳税调整额；(5)该企业对营业外支出的纳税调整额；（6）该企业对研发支出的纳税调整额；（7）该企业当年的应纳税所得额；（8）该企业应纳的所得税额。后面7，8题到底是多少啊老师
-
3、某境内居民企业2023年发生下列业务：（1）销售产品收入2000万元；(2）)取得国债利息2万元；直接投资境内另一居民企业，分得红利50万元：(3)全年销售成本1000万元；销售税金及附加100万元；(4)全年销售费用400万元，含广告费200万元；全年管理费用205万元，含业务费40万元及新技术研究开发费80万元；全年财务费用45万元；(5)全年营业外支出40万元，（含通过政府部门对灾区捐款20万元，直接对私立捐款10万元，违反政府规定被工商局罚款2万元）；要求计算：（1）该企业的会计利润总额；（2）该企业对收入的纳税调整额；（3）该企业对广告费用的纳税调整额；（4)该企业对业务招待费的纳税调整额；(5)该企业对营业外支出的纳税调整额；（6）该企业对研发支出的纳税调整额；（7）该企业当年的应纳税所得额；（8）该企业应纳的所得税额。那个应纳税所得额到底是多少啊
请使用微信扫一扫登录
是的，我现在了解到这一点了。我想说的是之前的会计一直都没有入账的，我现在了解到这种情况，我就把水电费入账，这样可以吗？
你好 ； 现在可以补做账的； 可以补做
是要把之前的都补回来还是要从当月补呢？因为我也是10月份才接手，这都月底了，很多事情只能从11月份开始了
你好1. 是的。 之前没有做的 现在一起补做到现在 ；
可是之前的费用都已经结束了呀，怎么办？
你好 ； 但是你实际发生 。 你还没有入账 可以补做的； 你们 这些费用是不支付了吗
我的意思是之前那些费用，因为没有发票，都私人转账，已经结束了。我接手是在10月份，之前的我已经不能管了，我也就只能管后面发生的事情了，是这个意思。之前的费用即使是我企业真实发生的，但是都由上一个会计处理完毕了
你好 ； 那私人意思不会找公司来报销了吗？ 如果不报销 ； 你们确实也不入账 就不体现了
是的，之前的想法是，水电费给不了发票，我就不入账，不入账的话，那就私人账户把水电费转给房东，就直接私了。所以上一个会计处理的账务，账面上一直都没有水电费的，知道我接手，我才奇怪，一个企业怎么可能没有水电费，于是去了解情况，最后搞清楚情况了，决定用原始凭证分割单来入账，但是我能做的也就是11月份之后的账务了，是这样的
你好 ； 看你们是否报销哈； 不报销就不入账 ；但是不排除税务局 万一哪天查账 会怀疑你们 水电费啥的 有问题
意思就是前面一直没有水电费入账，突然这个月又有水电费了，反而会引起怀疑是吗？但是我这边的实际情况就是，以前的会计不懂得使用原始凭证分割单这种东西，她单纯的就觉得没有发票不能入账，能不能就如实的跟税务局反映情况，
你好 ； 如果你长期没有发生 突然做的胡 有可能会有风险的； 你最好是据实做账； 没有发票调增
我们企业也就刚成立了2年，是去年5月份才开始有销售额的，有水电费发生的，但是那个时候那个会计，却没有把这些事情弄好
你好 ； 我建议你是补做进去的
要补怎么补呢？我之前的款项已经结清，需要怎么补呢？
你好 ； 结清了。 借管理费用 贷其他应付款 -某私人