老师，你好，请问人力资源公司外帐怎么做？是帮别的企业代参保的。

自己内部员工二个，主要是帮别的企业代参保，工伤为主。

那这些员工相当于是挂靠在您公司的是吧

是的，用我们公司去买的，我们代收代缴。然后收取他们的服务费费

那您实际类似于劳务派遣公司，工资也是走你们这里发的是吧

工资没有从我们这里发，只是我们帮他们代参保

代交社保的时候如何计提，完税的时候如何计提

那您给他们开保险和服务费发票的是吗

是的，新开的公司。现在还没有开票增值税票，在人设局工伤科买的工伤，它会同步到税务局。已经在税务局交了社保，也有完税凭证。

那是您公司的名义交的吗，

是的。我们帮他们买的工伤。就是我们公司交的社保（工伤失业医保）。那我们该如何计提？收到完税凭证的时候该如何做帐？

那您不开票的话，就挂其他应收款款货先收款挂其他应付款

借方是什么科目？贷方是什么科目？

支付的时候，借其他应付款或其他应收款贷银行存款，收到银行存款贷其他应收款或其他应付款主营业务收入应交税费——应交增值税(进项税额)

支付的时候，借其他应付款或其他应收款贷银行存款，收到银行存款贷其他应收款或其他应付款主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额)

具体社保的依据是什么？怎样去计算？具体的金额是怎么去计算的？

如果是我们代发工资的话，那是不是记入到应付职工薪酬工资？

计算社保的依据是什么？代扣代缴的社保，还有本公司的社保放在一起缴纳了，要怎么区分？

这个月如果计提下个月的社保

这个月如果计提下个月的社保。代收代缴的社保与本公司社保在一个公司名字下。要怎么区分做分录吗？

社保正常的缴费依据就是工资，我觉得他们应该要把工资给你们发的

上万人参保

也是一样的道理的，您公司就是属于劳务公司的

把工资给我们发做账会不会好麻烦，上万人，个税那一块是不是得根据工资来做？个税是不是要跟工资表一至？如果工资由我们发的话，是不是，借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬-工资