老师你好，请教一下，公司购入一批U盘用于在赠送客户。我司是高薪生产企业一般纳税人。这笔视同销售收入怎么做账呢？又怎么报季报？@竹子老师
你好， 借 管理费用-业务招待费 贷 银行存款 汇算清缴调整的
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你好老师，我们公司有一笔业务，购买礼品赠送给客户，会计上做视同销售处理，不确定收入，在申报增值税的时候，在未开具发票申报了，销售额和销项税，这样的话税务上销售额与会计上销售额有误差，这样怎么调整
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老师早上好，公司购入一批U顿，购入价格是13000，是赠送客户用的，是视同销售吗？购入时分录和怎么报税？要做未开票收入？我公司是生产包装行业，买U盘回来赠送客户不是经常发生，偶尔。
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老师你好，请教一下，公司购入一批U盘用于在赠送客户。我司是高薪生产企业一般纳税人。这笔视同销售收入怎么做账呢？又怎么报季报？@竹子老师
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老师好，房地产小规模纳税人为了客户买房，送白银给客户，且银行开了发票给我司。视同销售，分录：借：管理费用，贷：其他业务收入，增值税？可不可以不写增值税？这个2018年事情，当时电子税务系统没有申报这收入，请问现在要怎么处理？不过目前还在做2018年账务
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您好老师 我公司是做直播行业的，客户在我直播间刷礼物，然后我为了维护这个客户送给客户名贵的手表。请问一下这个怎么入账。做什么费用呢，要不要视同销售给这个人申报个税呢
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销项税呢
这个你不需要销项的，计入业务招待费
为什么，不是视同销售吗，我还报了增值税未开票收入
借：费用 进项 贷：银行。借：营业外支出 贷：销项。
你的进项和销项是相等的
我这个做法正确吗，我们老板教，但我不太懂
你好，那样做也是可以的
而且到底增值税要不要报未开票收入，季报企业所得税要调吗？年报的时候又怎么调
你好，建议是 借 管理费用-业务招待费 贷 银行存款 汇算清缴调整的
而且到底增值税要不要报未开票收入，季报企业所得税要调吗？年报的时候又怎么调
不要报未开票收入，季报企业所得税要调，纳税调增
季报哪个位置填写，好像没有调的地方
调是要调什么
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。