你好 公司为小规模纳税人 在08月代开了118000元发票 在在申报增值税 其他增值税发票不含税销售额116,831.68 小微企业免税额 3504.95 请问3504.95怎么计算出来的 不是减免税法按1%嘛

不应该是1% 嘛 118000/1.01=116831.68 为什么后面税法就是3%

主表上都是3%的税率

这样是对的吗

嗯 就是这样操作的哦

老师 是系统会自动带出来数据是3%的税率吗 老师 请问这样的话 账务处理 是主营118000 还是 116831.68呢

对的 账上还是按照1%的来做

老师 这样做吗 借:银行 贷：主营业务收入：116831.68 贷：应交税费销项税额1168.32 结转减免：借：应交税费销项税额：1168.32 贷：营业外收入-免税收入：1168.32

老师 减免税额是3,504.95 还是1168.32

应该是 应交税费应交增值税减免税

老师 减免税额是3,504.95 还是1168.32

账上还是表上 他俩是不一样的 账上是1168.32

明白 谢谢老师