演示账套

Q

你好公司为小规模纳税人在08月代开了118000元发票在在申报增值税其他增值税发票不含税销售额116,831.68 小微企业免税额 3504.95 请问3504.95怎么计算出来的不是减免税法按1%嘛

2021-10-25 15:43

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-10-25 15:44

同学你好这个按照3%计算的

快账用户7293 追问 2021-10-25 15:45

不应该是1% 嘛 118000/1.01=116831.68 为什么后面税法就是3%

齐红老师解答 2021-10-25 15:52

主表上都是3%的税率

快账用户7293 追问 2021-10-25 15:53

这样是对的吗

这样是对的吗

齐红老师解答 2021-10-25 15:59

嗯就是这样操作的哦

快账用户7293 追问 2021-10-25 16:03

老师是系统会自动带出来数据是3%的税率吗老师请问这样的话账务处理是主营118000 还是 116831.68呢

齐红老师解答 2021-10-25 16:10

对的账上还是按照1%的来做

快账用户7293 追问 2021-10-25 16:16

老师这样做吗借:银行贷：主营业务收入：116831.68 贷：应交税费销项税额1168.32 结转减免：借：应交税费销项税额：1168.32 贷：营业外收入-免税收入：1168.32

快账用户7293 追问 2021-10-25 16:20

老师减免税额是3,504.95 还是1168.32

齐红老师解答 2021-10-25 16:28

应该是应交税费应交增值税减免税

快账用户7293 追问 2021-10-25 16:28

老师减免税额是3,504.95 还是1168.32

齐红老师解答 2021-10-25 16:39

账上还是表上他俩是不一样的账上是1168.32

快账用户7293 追问 2021-10-25 16:40

明白谢谢老师

齐红老师解答 2021-10-25 16:51

满意请给五星好评，谢谢

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师