老师你好，请问一下我上个月做帐有待认证的发票，以前也没把它转成进项抵扣，也忘记了把待认证的转成进项发票，这个月我是直接把待认证的发票转成进项吗？

那这个凭证也都打印出来吗？ 借应缴税费-进项税 贷应交税费-待认证进项税

你好 对的 是这么做的

感谢您 老师这么快回答问题。还想问一下。我9月有增值税、城维税教育费等及印花税房产等。 只有所得税计提了。其他都没有计提。直接在10月初交了。这样可以吗。是不是应该在9月时计提呢

你好 可以10月份补计提 对的 应该在9月份计提

唉，只花钱交税了却没有计提

谢谢老师

补上就可以的 这个没关系 主要是没跨年

多问一句老师我应该怎么不提呢？这个分录应该怎么做呢？ 1补提房产税，借税金及附加 贷应交税费房产税 2借应交税费房产税 贷银行存软

房产税的这么做的 城建税，地方教育教育附加也是这么做的，增值税你是一般纳税人吗？

是的。我们是一般纳税人 没有计提过。

增值税的借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税。

老师您这步是9月计提时做的凭证是吗。 我9月没有做。10月份已交完的增值税是不是直接借应交税费--？？？贷：银行存款。