同学你好,很高兴为你解答合并报表,其实基础就是把几张表的余额或者发生额加起来,然后再加解中介,过程中的内部交易需要抵消的,最终就是实际出来的报表,并且是先做利润表后做资产负债表
老师好,我想问下对于首次合并报表的年初数是怎么处理的?期初的时候子公司还没有划转到母公司名下,所以是第一次合并报表,那合并报表的年初数该怎么办呢?是只写母公司自己的数据?还是视同年初也合并了,数据相加后抵消?还是其他情况?
我想问一下,就是我因为这个公司有多个项目每个项目是一个账套所以每个月我需要把各账套报表合并起来才是我这个公司的报表,我想问就是我2020年合并报表的货币资金是比如说10007,然后我一月再合并的时候因为有些项目没有发生就没有做账,我一月合并的时候还是有些是一月报表有些是十二月报表这样合并的,这对我的数据有影响吗?因为我现在一月报表期初的数据就跟2020年期末对不上不知道什么原因?
老师好,我想问下对于首次合并报表的年初数是怎么处理的?期初的时候子公司还没有划转到母公司名下,所以是第一次合并报表,那合并报表的年初数该怎么办呢?是只写母公司自己的数据?还是视同年初也合并了,数据相加后抵消?还是其他情况?
老师合并报表怎么合并,我是把两个报表的起初数和期末数相加,这样对吗
合并报表,2023年5月份a子公司收购三个公司,这样a子公司变为母公司,合并a合并范围时,7月份的合并报表的年初数,是五月份的年末数吗
合作社23年24年有些成本费用发票没要上,现在对方开过来了,还能用吗
老师,关联单位之间的进项票不能加计抵减,如果取得一张关联进项票20万,那附表四调减的话填写20万还是20万*0.05=10000
帮我看看 B选项,错在哪里
老师 我是代账会计 然后想在公司走工资可以吗? 我一天工作一上午 8.30-11.30 每周工作五天 一个月工资2900 这种情况下 我的工资可以申报工资薪金税前扣除吗? 可以不交社保吗?
老师好 我想请问(财务会计部分): 资金预测法的三种方法,销售百分比法是预测delta数也就是预测期的资金增加金额(变动额的概念),而剩余两个方法:因素分析法和资金习性预测法,这两个是算预测期一整年的资金总需求,是这样吗?因为感觉听着听着有点迷糊了,麻烦老师指点一下,谢谢。
老师,公司A按合同价88%反包给公司B,另外收取12%管理费,合规吗?
老师你好,A公司100%控股B公司,现想把公司所有资产,债权转到B公司,想注销A公司,如何处理
一家建筑公司,实收资本500万,股东前期把实收资本转入公司,因为公司需要资金他又取出。现在已经办理减资减到50万。营业执照已经变更,请问现在税务登记变更能直接调整实收资本吗?之前取出挂的往来,这部分账务怎么做
家权老师请回复:25号和您聊过关于小规模纳税人空调维修开票的问题,我再跟您确认一下:我要维修或者安装金额是10000,那么所需要的配件或者设备是1000需要开进项票,就是借记库存商品1000 贷记银行存款1000,那我开的票上是安装费或者维修费10000,借记应收账款10000, 贷记收入和应交税费 ,同时结转成本1000,涉及的人工我记到管理费用工资里面,这个完整的过程应该是这个样子的,对吧!
2024年股东从公司借款,2025年股东又归还了借款,现在税务要我提供2024年其他应收款明细账,这种情况需要补缴个税吗?
加解中介是什么意思?
加减需要抵消的项目(报表项目)和金额
抵消的项目?能举例说明吗
比如 子公司向母公司借款 【子公司分录】 借:银行存款 贷:其他应付款-母公司 【母公司分录】 借:其他应收款-子公司 贷:银行存款 【合并抵消分录】 借:其他应付款 贷:其他应收款
还有其他可能吗,这类的抵消?
其他的我给你发邮箱吧 你提供邮箱地址
153863566@qq.com,谢谢老师
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