进项税已经抵扣，税务查账让转出，进项税额转出时做借应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷应交增值税-未交增值税，交的时候做借应交税费费-未交增值税，贷银行存款，这样做是不是不对，应交税费总科目余额不平，怎样做正确呢
你好，你的进项转出有余额吗？如果是的话，这个是什么业务需要进项转出。
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进项税已经抵扣，税务查账让转出，进项税额转出时做借应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷应交增值税-未交增值税，交的时候做借应交税费费-未交增值税，贷银行存款，这样做是不是不对，应交税费总科目余额不平，怎样做正确呢
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一般纳税人 进项 借费用 应交税费进项税额 贷银行 销项 借银行 贷主营业务收入 应交税费销项税额 转出未交增值税 是不是就就是销项减去进项的金额 手动做凭证 借应交税费应交增值税进项税额转出 贷 应交税费未交增值税 等缴纳的时候 借未交增值税 贷银行存款
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老师，我购进的时候做借库存商品，应交税费待认证进项税，贷银行存款，我转出第一，借库存商品，贷应交税费进项税额转出，第二，借应交税费进项税额转出，贷应交税费未交增值税，第三是结转，借应交税费未交增值税，贷应交税费应交增值税进项税，这样就对了吧
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国际物流行业 收到专票 借：管理费用/主营业务成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 因为销项为0所以做进项税额转出 借：主营业务成本 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 什么时候做如下分录？分录做的对吗？不对的地方请指正 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 然后你的进项和进项转出都分别结转到转出未交增值税就可以了
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，进项转出有余额，是修车费和老板买的烟酒不能抵扣的一些业务，进项税额转出科目的余额需要怎么调整呢
借管理费用贷应交税费应交增值税进项转出。
老师，转出金额是17、18、19年累计的，做利润分配-未分配利润，贷进项税额转出可以吗
哦可以的，可以这么做的。
这笔是要抵掉以前抵扣的进项税，可是老师，这笔分录没有从应交税费应交增值税进项税过呀
好，之前你的分录不是借管理费用，应交税费，应交增值税进项贷银行存款。
是的老师
那你是不是现在应该借管理费用贷应交税费应交增值税进项转出？
嗯嗯，是的，老师
那你还有哪里有疑问？
老师我是做借应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷应交增值税-未交增值税，交的时候做借应交税费费-未交增值税，贷银行存款，这样做是不是不对，应交税费总科目余额不平
哪一个不平，哪一个科目还不行，你看一下。
老师做了借利润分配-未分配利润，贷进项税额转出后平了
那就没有什么问题吧，跨年的可以用利润分配来代替。