老师你好 我们公司请讲师讲课 支付劳务报酬 发票是公司去代开的，是不是付款时先按不含增值税入费用 借销售费用-劳务费 贷个税 银行。员工那着发票和完税证明报销增值税和附加税时 借销售费用-劳务费（增值税）借销售费用-其他（附加税） 待银行 这个顺序您看对吗

老师你好 我们公司请讲师讲课 支付劳务报酬 发票是公司去代开的，是不是付款时先按不含增值税入费用 借销售费用-劳务费 贷个税 银行。员工那着发票和完税证明报销增值税和附加税时 借销售费用-劳务费（增值税）借销售费用-其他（附加税） 待银行 这个顺序您看对吗

小规模公司到税局代开增值税专用发票，缴纳的增值税、城建税和印花税由个人代垫支付后找公司报销，会计分录是这样出吗？ 1.借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（小规模）-销项税 2.借：税金及附加-城市维护建设税 贷：应交税费-城市维护建设税 3.借：应交税费-应交增值税（小规模）-销项税 应交税费-城市维护建设税 应交税费-印花税 贷：其他应付款-张** 4.借：其他应付款-张** 贷：银行存款

支付了一笔费用，借服务费，贷银行存款，后面第二个月收到了专票，借应交增值税-进项税，贷销售费用（红字），但是现在本公司没有开发票，没有销项税的产生，那这个进项税就一直这样挂着吗？还是需要做其他分录？

老师您好，传媒公司请的主持人，支付了酬劳，收到了他代开的其他加工劳务发票，这种我们是计入主营成本，还是需要单独计入销售管理劳务费，同时需要给他报个税-劳务报酬不呢？

11月应付某公司场地租赁费263.65，11月计提租赁费 借:销售费用-场地租赁费263.65 其他应应付款-某公司263.65 12月收到某公司开的租赁费专用发票，不含税金额251.1，税额12.55，价税合计263.65，冲销11月计提的费用 借:借:销售费用-场地租赁费-263.65 其他应应付款-某公司-263.65 再根据发票入账 借:销售费用-场地租赁费251.1 应交增值税进项税额12.55 贷:其他应付款-某公司263.65 借:其他应付款-某公司263.65 贷:银行存款263.65 老师看看是这样做吗