期初，期末余额知道，其他数据金额都知道，就是不知道发货量的金额 老师麻烦能帮核算下吗，我几次核算对不上 我现在要算出发货量的金额，我用铅笔标注了

你是说我问的是算哪个科目的余额是吗

您这张图的期初余额和期末余额是哪个科目的，还是说某个存货、原材料的呢

你们是受托方加工方还是委托方吗？因为只有这张表，从数据来看，期初余额%2B本期增加-本期减少=期末余额，在已知三者的情况下，可以计算另一个。但是这个表的背景是什么，老师现在看不到发货量在这个公式里是本期减少的还是本期增加的，麻烦给下业务场景。

老师 帮忙看看

老师，期末余额是反应的是我办事处的账户余额

厂家海天账户里有桂林办事处的钱货款

期初余额和期末余额是哪个科目的，第一张图只看你写了厂家账单。不同的科目不同的算法哦。

好的，老师看到了，请您稍等下

您好，你们是发货方对吧，你办事处的期末余额是你办事处在厂家账户里的余额了。 期初余额减去回款减去其他应付款，加上代垫费用%2B发货金额=期末余额。把数字代进去算下

谢谢，老师，期末余额是负数，应该是办事处欠厂家的是吧

嗯嗯，按照上面提供的背景来理解，是的

老师你把那个分一下，我听没他那个回款，他不是也是正数吗？回款和其他应付都是到他那个厂家账户的呀，为什么是减去的

你前面不是说期末余额是你们办事处的账户余额吗？所以老师理解为回款是你们的回款，所以要在你们账户里减掉了。

意思是账户是他们在你们这里的往来账户，是你们应付厂家账款的账户余额吗

然后回款是你们已经付给厂家了，所以是厂家的回款还是。我看前面的图，那个表格头是客户。应该是你们发货给他们吧，你们发货给他们，回款是你们的

如果回款是你们回给厂家的款，其他应付，是厂家应该付给你们的，代垫费用也是你们账户代垫的。然后发货是厂家发给你们的。那就只有发货量是减了。

昨天发个你的截图汇总余额是负数，我做个流水账的话记在贷方还是借方，我应该以厂家的账户来做流水吗

这个账户如果之前核算就一直是在借方，那就借方，即便负数也是在借方，不用因为负数做调整了。这样方便跟踪。一般你们和厂家都有一个账户的变动情况，便于双方对账的

老师，海天厂家给的汇总表余额我办事处欠的，他们账户是负数。如果海天账户还有桂林办事处的钱，就是正数。 都是海天提供的给桂林的

那我登记的应该是以我办事处的账户方登记是吧

你说的这个账户是银行账户还是？厂家发货给你们，你们付款给他们吗，你们两家的业务情形是怎样的？

是的，你这边只要登记你们办事处的账户方登记的，然后定期跟们对账就好了。一般要发对账单的，核对往来

不像是银行账户，就是我发您的那个汇总表

这是海天厂家每个月发的 发我的这个汇总表

我们没有银行账户，所有数据都是海天提供的这些截图明细给我 我们之后发货数量和他们海天能对的上

那这个不是银行账户。你的业务流程是不是，这个账户是不是一开始就是你们预付一笔钱给厂家，然后每次发货从里面扣，从里面结算。回款就是你们后面陆续打给他们的货款。

费用明细都是海天截图的，所以我不清楚是我们办事处付给海天的还是海天付给办事处费用

负数就是你们的欠他们的款，说明是一个缺口。老师这么理解，发货量是你们新发生的欠他们的货款；代垫费是他们帮你们代垫的；其他应付款是你们其他应付给他们的；回款是你们付给他们的。

其他应付款，海天汇总表 8月是 780元 ，9月是负数560， 都是应该给海天的费用是吧？老师

回款是商业公司汇给的海天厂家，最后要会给桂林办事处