融资租赁了一固定资产 收到发票的账务处理是 借 固定资产 应交税费 贷 应付帐款 后面每个月还款时 账务处理是 借 应付帐款 贷 银行存款 （还款是本金+利息一起的）由于是代账公司做的 他可能不太清楚真实情况，现在想调整帐 请问老师正确的分录该怎么写？
您好，红字冲回对方分录，再借固定资产，应交税费应交增值税，未确认融资费用，贷长期应付款
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融资租入的固定资产，含税214万。首付53.5万，收到融资开具融资租赁首付款发票53.5万，后面每个月都支付租金6.6875万，然后每个月开具6.6875万发票。老师我想请问一下这个分录要怎么做呀？老师 ， 是不是借：固定资产 借：应交税费 贷：银行存款 长期应付款
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1.公司购入固定资产时的会计分录，借：固定资产，贷：长期应付款。 2.每月还贷款，前期会计的分录是这样做的，借：长期应付款，借：应交税费-待认证进项税额，贷银行存款。 3.现在我接手后，财务主管要求不使用待抵扣进项税额这个科目，每月付款时的会计分录为，借：长期应付款，贷：银行存款。 4.现在我的问题是付款后的下月才收到发票，收到发票后我问老师把发票入账，会计科目怎么做？
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融资租赁了一固定资产 收到发票的账务处理是 借 固定资产 应交税费 贷 应付帐款 后面每个月还款时 账务处理是 借 应付帐款 贷 银行存款 （还款是本金+利息一起的）由于是代账公司做的 他可能不太清楚真实情况，现在想调整帐 请问老师正确的分录该怎么写？
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老师您好，请教一个问题 现在发现2020年度有2笔账务，分别少做2笔分录。先重新反结回到2020年度，重新修改该2笔账务。重新修改后导致利润表和资产负债表中的部门数据出现差额 请问这种情况在2021年度做修正分录，应该如何调整 错误分录一 借：其他应收款 贷：银行存款 正确分录分别是 借：管理费-福利费 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 借：固定资产 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款
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老师，，有个融资租赁设备想请教您？购买设备合同含税价格4475387元，我司已支付10%预付款给供应商447538.7元，尾款4027848.3元（未付）。找到融资租赁公司，租期24个月，租金总额4202816元，留购价款100元。融资租赁公司已将服务费100000元和设备4475387元开票了。分录是否这样写：1、支付定金，借：预付账款447538.7 贷：银行存款447538.7；2、收设备发票，正常分录，借：固定资产 3960519.48 借：应交税费-应交增值税（进项税）514867.52 贷 ：应付账款 4027848.3 贷：预付账款 447538.7。但现在是融资租赁，租金总额4202816元，分录应该是 借：固定资产-融资租赁固定资产 4202816 贷:长期应付款--应付融资租赁款 4202816。请问这两个分录怎么调整？
粤公网安备 44030002003870号
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当时5月做的账了 并且固定资产已经按月计提了折旧 税务报表也一次性做了摊销 若此时按照老师的建议红冲 不清楚有没有其他影响呢？
您好，同时调整已经计提折旧，同时调整增加财务费用
不是规定说 调整固定资产时 折旧不能调整的么？ 那若是调整折旧和同时调整增加财务费用 具体分录该怎么做呢？
您好，红字冲回错误分录，按固定资产金额重新计提入账，财务费用是利率计算的
固定资产入帐时 就已经收到发票 是根据发票金额入帐的 那么折旧就是对的 不用调整吧？ 按老师的意思就是得红冲固定资产的凭证再重新做个分录 和增加财务费用的分录 那这个未确认融资费用 是写总共的利息费用么？
您好，因为您金额错误，是调整差错，为什么不能调整折旧？
您好，利息费用是根据付款×利率计算的
老师，金额根据发票入账的 没有错吧！
您好，是有错误的，根据您的金额，您没体现未确认融资费用
就是不知道 未确认融资费用 科目 核算什么金额 请老师指教
您好，是长期应付款备抵科目，根据固定资产准则，这个部分需要体现时间价值