您好老师，收到电子税务局涉税风险提醒:可能存在所得税收入与增值税销售申报不一致，增值税销售额大于企所税年报A100000营业收入，差额32万多，请教老师可能是什么原因？

刚看到提醒，无从下手。 就得从头核对增值税收入？当时我家还是小规模， 有可能是营业外收入的问题？ 就您的经验，可能是哪方面原因

同学你好 有固定资产清理吗

没有啊，我模糊记得有营业外收入，并且给营业外收入交增值税了，因为当时不知道营外收入只交所得税

有异地施工，基本都是实际收入，没有未开票收入

营业外收入不交增值税的

后期知道了， 不知道这次的风险是什么原因，所以请教老师，因为您经验丰富，可能有的细节我们想不到

，增值税和所得税的年累计数，是绝对相等的吗