工程总额1000万，1、预付：结算时借：工程施工-合同成本-人工100 贷：应付账款 100 付款时：借：应付账款 100，贷：银行存款 100， 2、现在工程完工，审定总金额1000万，我又按申请单，借，工程施工-合同成本-人工1000 贷：应付账款 1000 付款时：借：应付账款 1000 应付账款-100，贷：银行存款 900，怎么后面这个总工程账不平，还有100万的差额，是哪里错了？
这个是不是你的毛利呢
-
Q
老师，工程做账看一下我的逻辑对不对，开具发票时借：应收账款1000，贷工程结算1000 ；收到成本发票时借：工程施工800，贷：应付账款800；，结转成本时借：工程结算800，贷：工程施工800；收到工程款借银行存款1000，贷应收账款1000；结转本年利润借工程结算200，贷本年利润200
-
Q
工程总额1000万，1、预付：结算时借：工程施工-合同成本-人工100 贷：应付账款 100 付款时：借：应付账款 100，贷：银行存款 100， 2、现在工程完工，审定总金额1000万，我又按申请单，借，工程施工-合同成本-人工1000 贷：应付账款 1000 付款时：借：应付账款 1000 应付账款-100，贷：银行存款 900，怎么后面这个总工程账不平，还有100万的差额，是哪里错了？
-
Q
老师，我对小规模纳税人的账务处理还是挺纠结的，烦劳老师帮指导下，谢谢！ 例如：工程项目100万元，具体账务处理如下： 1、开票时确认收入 借：应收账款 100 贷：主营业务收入—工程结算收入 97.08 应交增值税-未缴税款 2.91 2、同时结转工程施工（按80%计算核算） 借：主营业务成本---工程结算成本 80 贷：工程施工—人工费 80 3、收到工程款时 借：银行存款 100 贷：应收账款 100 4、付工人及工程成本支出 借：工程施工-人工费 80 贷： 银行存款 80
-
Q
20年有两笔分录错了，借：工程施工-a 100 贷：应付账款100 第二笔是借：工程施工-a 100 贷：银行存款100 ，这两次的工程施工20年已经计入成本，现在发现了要怎么调整呢
-
Q
如果我是业主方，本期审核工程量1000万，扣回预付款200万，支付700万，挂账100万，对吗？ 借：一期 1000万 贷：预付账款 200万 银行存款 700万 应付账款 100万
热门问答 更多>
-
想问下，假设只知道汽车购买了50万元，然后账还没做的，这种情况下，是不是不用管计提折旧了多少，只要知道卖多少钱就可以入账了（就是做卖车固定资产的清理分录），然后卖车若不知道已计提折旧多少，也是不影响实际卖了多少钱及入账分录对吗
-
老师，残保金是按年申报，当年11月30日之前申报就行吗？
-
社保申报第一步要先新参保职工工资申报么
-
小规模开了我20万票，可以直接取出来用吗
-
老师，我们8月份售卖了一件固定资产，钱收了，这个月还没给对方开票过去，那这个月关于这件固定资产相关的折旧怎么处理，本月这件固定资产还要做哪些账务处理
-
老师问你下增值税主表2栏忘记手动填写了，可以更正
-
老师，增值税，企业所得税，印花税是申报了就要缴纳吗？每月申报，年终在一起缴纳
-
社保费用当月就会扣款，那是不是不用计提呀
-
老师问你下增值税主表2栏忘记手动填写了，可以更正
-
老师问你下增值税主表2栏忘记手动填写了，可以更正吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我是内账
结算施工队多少就付多少
同学你好 收入确认完了没有呢
确认完了
同学你好 借：应付账款 1000 应付账款-100，贷：银行存款 900
你这个分录是平的呀
但是账上是不平的，还有100万的差额
那这个应该是你的合同毛利
我找到原因了，是我的结算时的，合同成本和应付账款多了，要做笔相反分录
好的 那你冲减了就行