工程总额1000万，1、预付：结算时借：工程施工-合同成本-人工100 贷：应付账款 100 付款时：借：应付账款 100，贷：银行存款 100， 2、现在工程完工，审定总金额1000万，我又按申请单，借，工程施工-合同成本-人工1000 贷：应付账款 1000 付款时：借：应付账款 1000 应付账款-100，贷：银行存款 900，怎么后面这个总工程账不平，还有100万的差额，是哪里错了？

我是内账

结算施工队多少就付多少

同学你好 收入确认完了没有呢

确认完了

同学你好 借：应付账款 1000 应付账款-100，贷：银行存款 900

你这个分录是平的呀

但是账上是不平的，还有100万的差额

那这个应该是你的合同毛利

我找到原因了，是我的结算时的，合同成本和应付账款多了，要做笔相反分录