20年有两笔分录错了，借：工程施工-a 100 贷：应付账款100 第二笔是借：工程施工-a 100 贷：银行存款100 ，这两次的工程施工20年已经计入成本，现在发现了要怎么调整呢
借应付账款 贷工程施工， 借工程施工贷以前年度损益调整，这个是红冲的
-
Q
你好！我公司付劳务费时借：预付账款贷银行存款，收到发票时借工程施工，贷预付账款，8月份收到发票时把本来应该计入借工程施工A项目的计入了B，还结转了A的成本，请问该怎么调整会计分录？
-
Q
工程总额1000万，1、预付：结算时借：工程施工-合同成本-人工100 贷：应付账款 100 付款时：借：应付账款 100，贷：银行存款 100， 2、现在工程完工，审定总金额1000万，我又按申请单，借，工程施工-合同成本-人工1000 贷：应付账款 1000 付款时：借：应付账款 1000 应付账款-100，贷：银行存款 900，怎么后面这个总工程账不平，还有100万的差额，是哪里错了？
-
Q
老师，请问公司执行的小企业会计准则，21年的暂估成本票未回，汇算清缴也没调增，6月份做账才发现这个问题。现在做更正申报纳税调增，需要补交税款，会计分录该怎么来做账，谢谢。 21年的会计分录 借：工程施工-劳务费 100 贷：应付账款-暂估 100 借：主营业务成本 100 贷：工程施工-劳务费 100
-
Q
20年有两笔分录错了，借：工程施工-a 100 贷：应付账款100 第二笔是借：工程施工-a 100 贷：银行存款100 ，现在发现了要怎么调整呢
-
Q
20年有两笔分录错了，借：工程施工-a 100 贷：应付账款100 第二笔是借：工程施工-a 100 贷：银行存款100 ，这两次的工程施工20年已经计入成本，现在发现了要怎么调整呢
热门问答 更多>
-
房屋租赁行业，客户转租金到公户，再从公户转到老板私户应该怎么备注
-
月工资3万，如何根据税收政策，合理避税
-
可以做到销售费用-材料费吗这个科目吗
-
老师客户打的开模费，这个不会退给客户怎么做会计分录合适
-
我们是一般纳税人做纯贸易出口，小企业会计准则，以cif 形式出口，保运费是不是就是代外国客户支付？我收到的国内发票不能做我们费用？
-
怎么找不到下载个税代扣代缴客户端了？
-
老师，请问在计算23年1-6月投资收益时，固定资产的折旧为什么只÷5，没有在÷6×12算呐
-
老师，供应商大幅度上调价格，以前签的合同执行不了，需要重新签订上调后价格合同，这种情况税务有没有问题？以前签的合同印花税都交了的。
-
老师您好，就是公司2023年成立，然后2025年才开通税务，那关于到2025年5月31日之前要做2024年度的汇算清缴吗
-
老师你好，我想问一下所得税汇算时，应付职工薪酬24年贷方计提数，奖金多计提了，但在25年2月发放奖金时又冲的多计提数，这时汇算清缴应付职工薪酬账载金额我应该填24年计提数吗，我今年调增了，我25年在5月31日之前把奖金发了一部分，剩余部分不发了，我用26年汇算25年所得税汇算时用调减吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
意思就是说，调整的这一笔，直接是从整体的未分配利润当中把它减掉吗？从而调整出多计入的成本吗？这样就不影响当年的利润。
是的 不影响今年的
因为20年工程施工转到主营业务成本，不用以前年度损益调整调整主营业务成本吗
咋不用 我给你写了不是 借应付账款 贷工程施工， 借工程施工贷以前年度损益调整， 这个就是