如果我是业主方，本期审核工程量1000万，扣回预付款200万，支付700万，挂账100万，对吗？ 借：一期 1000万 贷：预付账款 200万 银行存款 700万 应付账款 100万
您好，您的分录非常正确
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老师，我们之前给对方付了100万，我们当时做了借预付款，贷银行存款，但是现在对方给我们开票开了了120万，冲之前预付款就是借预付款100万，贷主营业务收入，应交税费-进项税，多了20万，这笔20万应该怎么做账呢
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工程总额1000万，1、预付：结算时借：工程施工-合同成本-人工100 贷：应付账款 100 付款时：借：应付账款 100，贷：银行存款 100， 2、现在工程完工，审定总金额1000万，我又按申请单，借，工程施工-合同成本-人工1000 贷：应付账款 1000 付款时：借：应付账款 1000 应付账款-100，贷：银行存款 900，怎么后面这个总工程账不平，还有100万的差额，是哪里错了？
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筹建期改造旧厂房收到工程款150万专票借：在建工程136.5万待认证进项税额13.5万贷：预付账款150万，申请208万实际支付108万，借：应付账款208 贷银行存款108应付账款100，这样做账对吗？
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我是甲方财务，本期审核工程量1000万，我方扣回预付款110万，支付施工单位进度款800万，余下90万未付，本次收到施工单位发票910万。请问整个会计分录怎么做
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我是甲方财务，本期审核工程量1000万，我方扣回预付款110万，支付施工单位进度款800万，余下90万未付，本次收到施工单位发票910万。请问整个会计分录怎么做
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老师，你好 租用厂房改造期间，三个车间和厂区共花费190万元，请问这190万分摊，怎么填写分录？
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出口的贸易公司一般要多少税负才达到税收的要求
粤公网安备 44030002003870号
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我现在收到了施工方发票900万元，挂账的那100万对方没开票，这笔分录怎么做呢
挂账与发票无关，按权责发生制做账，没发票可以用往来暂估
不知道发票这笔分录怎么做，请老师教一下
挂账都用暂估，收到发票冲回对应暂估金额即可
收到发票这笔的借贷方是什么，科目怎么写
红字冲回暂估分录，按发票重新入账
麻烦老师再详细一点，收到900万发票这笔具体怎么做分录，我不是这个专业的，实在没理解
红字冲回暂估分录， 借：一期 -900万 贷：应付账款暂估 -900万 借：一期 900万 贷：应付账款900万