演示账套

老师您好，我公司是生产企业，停产了出租厂房给别人，租金收入不开发票，我公司是一般纳税人，应该怎么做增值税的账务？

2021-11-09 10:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-09 10:24

借银行存款贷其他业务收入，应交税费应交增值税。借其他业务成本贷累计折旧。

快账用户6851 追问 2021-11-09 10:37

老师您好，增值税需要做计提吗？？借应交税费/增值税/未交金转出贷应交税费/未交增值税

齐红老师解答 2021-11-09 10:40

你好，需要的和你的销售是一样的，借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税借应交税费未交增值税在银行存款完整的应该是这个。

快账用户6851 追问 2021-11-09 11:19

老师您好，那我们收到租金怎么入账？要做增值税这部分吗

齐红老师解答 2021-11-09 11:23

做到其他业务收入需要交增值税的一般纳税人，营改增之前的房屋5%，营改增之后的9%。

快账用户6851 追问 2021-11-09 11:26

会计分录是借银行存款，贷业务业务收入，贷应交税费应交增值税销项，是这样吗老师

齐红老师解答 2021-11-09 11:33

你好，对的是的，是这么做的。

借银行存款贷其他业务收入，应交税费应交增值税。借其他业务成本贷累计折旧。

2021-11-09

你这个是不动产租赁，9个点

2022-01-25

你好你们有经营租赁范围就可以自己开票的。是的。开经营租赁*厂房租赁费的。按 9%开票出去。需要涉及房产税、增值税附加税、印花税、企业所得税土地使用税的缴纳是的

2020-12-01

你好借：银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）与开具发票的租金收入分录是一样的，只是没有开具发票而已

2021-11-08

你好经营租赁 *厂房租赁费会涉及增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加以及印花税和房产税、企业所得税的

2021-03-24

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