老师好，公司买了汽车，当时增值税没抵扣，算入固定资产了。累计折旧也是按照含税金额计算的。 请问，我现在把固定资产原值改成不含税，并且把累计折旧按照不含税的金额调整，多退少补，可以嘛。 年底报固定资产折旧表的时候会不会被税务局查。
同学你好，可以这样操作的，不会被查的。
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#提问#老师汇算清缴中固定资产如果企业有提完折旧，也处理账务了红冲了折旧了，但是没有确定残值收入，还挂固定资产清理里边，如果填报固定资产折旧与摊销的表时，问固定资产账载金额原值填写抵消完处理的固定资产后的原值还是不考虑这部分？还有按照固定资产类别那几大类，固定资产账载金额和税收金额有什么差异，差异在计提的累计折旧具体在哪里？能具体给分析下吗？税务上怎么规定的？
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老师好，公司买了汽车，当时增值税没抵扣，算入固定资产了。累计折旧也是按照含税金额计算的。 请问，我现在把固定资产原值改成不含税，并且把累计折旧按照不含税的金额调整，多退少补，可以嘛。 年底报固定资产折旧表的时候会不会被税务局查。
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老师，在做汇算清缴，小规模纳税人去年9月份固定资产报废，账上原值87330.00，当年折旧额8,022.09多计提了折旧额3672.03，累计折旧额为73591.77，固定资产清理金额就少了3672.03，按填表不调账的原则，不影响利润总额不调整账，可我纠结资产折旧表中的本年累计折旧账载金额怎么填写？按8022.09填？资产损失中税前扣除的固定资产损失本年损益调整怎么填？
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财税[2018]54号，500万元以下的固定资产，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧；请问在一次性税前扣除的时候需要考虑残值嘛？比如公司22年新购一项固定资产不含税金额180万元，固定资产会计上按5年计提折旧，残值5%；那么21年该资产是按180万税前扣除，还是按180万*0.95税前扣除？
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老师您好，请问：我刚接手一家货物运输公司，之前公司卖了一批二手车但是没有交增值税，我查了过去老会计的固定资产折旧表格，发现当时固定资产入账时没有包含车辆购置税，那么我给做固定资产清理、补交增值税时，这样有影响吗？我该怎么做？我直接按不含税价减去累计折旧做固定资产清理可以吗？蟹蟹
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粤公网安备 44030002003870号
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那我报的时候，就按照调整后的申报？
同学你好，是的，就按调整后的申报就行了。
嗯 老师还有个问题，我发现以前的费用科目做错了，然后做到以前年度损益调整科目，那么这个怎么做汇算清缴
同学你好，需要更正上年的汇算清缴处理。
那不是要去税务局，我可以报在今年的里边吗
同学你好，是的，要去税务局的，或者让税管员给退回来，重新在网上申报，可以报在今年的里面，就怕税务局不同意。
税管员退回来，报在今年的里面是说。比如20年我发现19年出错了，我在20年的汇算清缴表里边改吗
同学你好，税管员退回来，是报上年的，不是在20年里改的，是在19年里改的。
好的谢谢
同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答你的问题将会更加用心，谢谢。