老师：有个企业老板6月份的成本是暂估的，后来找来的票是8月份的，现在还想把这个8月份的票用在6月份里。我觉得有风险，6月份本身没票少交税，暂估成本就有风险，现在还想把8月份的票放在6月份账里，这也行不通啊。老师您说这样也不行的吧？

老师你好，我想咨询一下，有不能抵扣的进项发票，我已经贴在以前月份上了，没有认证，现在我也把这些发票在认证勾选里选不抵扣认证，如果我还放在以前月份里，不拿到现在的月份里行不行啊，只是费用早用，也没用税额，现在这个月认证不想留滞留票，还放到以前用的月份里可以吗

老师：有个企业老板6月份的成本是暂估的，后来找来的票是8月份的，现在还想把这个8月份的票用在6月份里。我觉得有风险，6月份本身没票少交税，暂估成本就有风险，现在还想把8月份的票放在6月份账里，这也行不通啊。老师您说这样也不行的吧？

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我8月份依然会有供应商给我送货，我依然是没有发票，是按照暂估的来做，借材料 贷应付-暂估。这样子其实从8月来看，岂不是就两次原材料了？？？

老师，去年12月开了20万的发票，当时暂估了17万的成本，在一月份冲销暂估，这个月就要交所得税，我把一月份的暂估删了之后，把暂估重新做到12月份，为什么12月份的财务报表资产负债表没有应付账款，反而在1月份资产负债表中跳出来了17万