你好我们有19年退税，现在需要调平，营业收入18376.65成本35000营业外收入568.35最后利润总额－16055应退税497.5，应该怎样调平
你好，同学。 借：银行存款497.5 贷：以前年度损益调整497.5
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我买过来一个营业执照，公司账面上有其他应付款八万（应付法人工资），未分配利润 亏损八万，工资计入费用形成，我现在是不是应该把账调平然后再开始新的账务？把其他应付款调到营业外收入，这样形成了收入，我是不是还得缴纳企业所得税？怎么才能不交税调平？
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你好我们有19年退税，现在需要调平，营业收入18376.65成本35000营业外收入568.35最后利润总额－16055应退税497.5，应该怎样调平
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请问调整分录该怎么写。去年有一笔以前年度损益调整，一开始写成了 借：其他应收100 贷：以前年度损益调整100 借：以前年度损益调整100 贷：营业外收入100 借：营业外收入100 贷：未分配利润100 现在想把这笔分录修改，不应该通过营业外收入再结转到未分配利润。我把后两笔冲掉，又做了 借：以前年度损益调整100 贷：未分配100 但调整后影响利润，报表不平，请问正确做法应该是怎样的？
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老师，请问年报营业外收入为前年缴税的街道部分退税额，营业外支出是罚金和滞纳金，去年里4季度的所得税季报，我已将年度调整数加进了利润总额，并将退税部分的营业外收入填在了不征税收入里，这样做对吗？现在所得税汇算清缴里主表的营业利润我是否应该就填写年报里的数字+调整数，营业外收入和营业外支出抄年报数？那如果是这样的话，我这就要补税蛮多的了，因为就差了一个营业外收入的25％，我不知是否正确了
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老师你好，咨询一下，我们是个体户，在自然人客户端经营所得中申报季度个人经营所得税时，表里只有收入总额、成本费用、利润总额这三项，我们的财务报表中还有个营业外收入需要填报，这个营业收入填哪里呀，如果不填营业外收入，利润总额就和报表上的数据不一样，我想把利润总额改一下还改不了，这怎么办
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请问合伙企业不是股东，是委托代表的工资薪金能税前扣除吗？
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月末结转销项税简化记账借销项税金贷未交增值税借未交增值税贷进项税金可以吗
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老师，有一客户，每次回款都要扣钱，说是品质异常扣款，也没有通知我们，直接扣了，每个月回款和开票金额对不上，差一千多块，这一千多块，我要挂什么科目？ 我们开票，有增值税，长期这样下去，我们利润，企业所得税也会增加？我想不通，对方的会计怎么平账的？
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老师，普通发票对于买方卖方来说，做账分录不同么
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请问老师，我公司采购价格约定不含税价100万元，实际付款也是100万元，但发票按照113万元开，我该怎么入账，借：库存商品，贷：银行存款100，税费部分该如何处理
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老师好，个人开票给公司劳务费，增值附加按1%缴纳，个人所得税是按4000以下减去800，4000以上按20%吗？如果公司不代扣代缴，个人自己缴纳什么时候可以缴纳
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老师您好，公司是一般纳税人法人，他有自有财产把房屋作为办公室经营用房，他如果写无偿使用情况下，是不是房产税和土地使用税则科黑核定公司缴纳，如果自有房产租金租给公司，房产税和土地使用税就不用公司缴纳了 前些日子我们经理用手机代开发票开租金给租赁发票给公司属于租金费用吗？但是由于房租价过低要求提供证明。这种应该情况下应该怎么处理 实际上是经理自有的房产了，租金给我少了还不行，不写租金是不是也不行
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老师，你好，跨境电商的广告费啥费用领导说按销售额分摊，我们收入涵盖销售原价，销售原价折扣，销售退货原件，销售退货折扣，运费补贴退货运费不补贴，，老师，我按销售原价减销售原价折扣减销售退货原件加销售退货折扣来算吗
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老师，制造费用是指？
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老师，一家小规模公司，只有法人一人，做工资报个税也只有1法人一人，6月份做法人的变更，前法人就退出了，新法人在别处有任职，这家公司可以不做这个新法人的工资不报个税吗，会不会有风险
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怎么调报表
现在专管让去税务大厅调账，我对税务方面不太懂，这个应该怎么算
你好，在退税当期做分录，结转就可以了。
能帮我倒挤出税率吗
你好，同学。 19年利润总额是负数，表示当年不需要缴纳企业所得税，多缴纳税款本年退回。税率可以去看19年当年的企业所得税季度申报表，如果是一般纳税人符合小型微利企业，按照应纳税所得额不超过100万2.5%税率，超过100万不超过300万部分10%
我们是小规模
你好，同学。小规模纳税人符合条件也适用这个优惠。