你好我们有19年退税，现在需要调平，营业收入18376.65成本35000营业外收入568.35最后利润总额－16055应退税497.5，应该怎样调平
你好，同学。 借：银行存款497.5 贷：以前年度损益调整497.5
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我买过来一个营业执照，公司账面上有其他应付款八万（应付法人工资），未分配利润 亏损八万，工资计入费用形成，我现在是不是应该把账调平然后再开始新的账务？把其他应付款调到营业外收入，这样形成了收入，我是不是还得缴纳企业所得税？怎么才能不交税调平？
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你好我们有19年退税，现在需要调平，营业收入18376.65成本35000营业外收入568.35最后利润总额－16055应退税497.5，应该怎样调平
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请问调整分录该怎么写。去年有一笔以前年度损益调整，一开始写成了 借：其他应收100 贷：以前年度损益调整100 借：以前年度损益调整100 贷：营业外收入100 借：营业外收入100 贷：未分配利润100 现在想把这笔分录修改，不应该通过营业外收入再结转到未分配利润。我把后两笔冲掉，又做了 借：以前年度损益调整100 贷：未分配100 但调整后影响利润，报表不平，请问正确做法应该是怎样的？
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老师，请问年报营业外收入为前年缴税的街道部分退税额，营业外支出是罚金和滞纳金，去年里4季度的所得税季报，我已将年度调整数加进了利润总额，并将退税部分的营业外收入填在了不征税收入里，这样做对吗？现在所得税汇算清缴里主表的营业利润我是否应该就填写年报里的数字+调整数，营业外收入和营业外支出抄年报数？那如果是这样的话，我这就要补税蛮多的了，因为就差了一个营业外收入的25％，我不知是否正确了
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老师你好，咨询一下，我们是个体户，在自然人客户端经营所得中申报季度个人经营所得税时，表里只有收入总额、成本费用、利润总额这三项，我们的财务报表中还有个营业外收入需要填报，这个营业收入填哪里呀，如果不填营业外收入，利润总额就和报表上的数据不一样，我想把利润总额改一下还改不了，这怎么办
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老师，我单位接受了个体户劳务费发票，税务局如果要查账的话，都需要准备什么材料？
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老师，收到客户的模具开发费，客人不同意后期将这笔费用分摊到产品成本中，账上多了这次预收款该怎么处理呢
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谁问开票银行和收款银行不一致可以吗？开票银行填的基本户，用的一般户收的款，普票
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支付贷款利息，计哪个科目
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24年计提了4000 的计提费用，在24年汇算清缴时已调增，25年冲销掉了这4000，又计提了2000,25年计提费用就是负2000，请问25年汇算清缴的时候要不要调增，还是说因为负数，就不用做调整了
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请问小规模如果当月有开增值税专票给客户，又有收到增值税专票的进项，进项能抵销项吗？
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请问老师，去年的专票纸质的老板才拿来报销，这个现在可以入账吗？
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怎么调报表
现在专管让去税务大厅调账，我对税务方面不太懂，这个应该怎么算
你好，在退税当期做分录，结转就可以了。
能帮我倒挤出税率吗
你好，同学。 19年利润总额是负数，表示当年不需要缴纳企业所得税，多缴纳税款本年退回。税率可以去看19年当年的企业所得税季度申报表，如果是一般纳税人符合小型微利企业，按照应纳税所得额不超过100万2.5%税率，超过100万不超过300万部分10%
我们是小规模
你好，同学。小规模纳税人符合条件也适用这个优惠。