老师，你好！请问在9月份付款了口罩的钱，但是发票还没到，怎么写分录？

是不是可以不用预付账款， 借：应付账款 贷：银行存款

你好，你单位是没有设置预付账款科目吗？ 

是的，我们公司没有设置预付账款这个科目

你好，公司没有设置预付账款这个科目，那预付账款可以这样做分录 借：应付账款 贷：银行存款

那收到发票之后怎么做账？要求对方开专票给我们公司

你好，那收到发票之后，账务处理是 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款

老师！这个是口罩来的，是用来戴的，不是用来卖的 借：库存商品这个可以这样做的吗？

公司不是做口罩，也不是卖口罩的

你好，那账务处理就是 借：管理费用  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款

老师！另外一个问题，要是公司在10月份采购了商品，用于销售给客户的，但是我们和供应商签合同，合同上的总额是50000元，但是我们公司10月份先付了30%（即15000元），但是10月份供应商说钱还没全部付完，不愿意开发票给我们，那我在10月份应该怎么做凭证