想问一下境内企业与非居民企业签订特许权使用费合同，约定业务中涉及税款均由非居民企业承担，那境内企业代扣代缴的增值税进项税额可以抵扣吗？
同学你好 这个可以
-
Q
代扣代缴 境外供应商增值税、附加税 和 所得税 老师您好： 境外采购服务（造型设计、咨询等），购汇支付供应商，代扣代价税费 相关公式： 外币含税价=外币不含税价（合同/发票金额）/ （1-增值税税率*附加税税率-境内服务比例*核定利润率*企业所得税税率）*（1+增值税税率） （三项附加税 和 企业所得税 都是 价内税，先要从 合同/发票金额 里 将他们剔除。） 外币含税价格*汇率=人民币含税价格 人民币含税价/（1+增值税税率）=人民币不含税价格 以上理解 和 公式 是否正确？ 如果涉及 特许权使用费 呢？特许权使用费 代扣代缴税率多少啊？
-
Q
想问一下境内企业与非居民企业签订特许权使用费合同，约定业务中涉及税款均由非居民企业承担，那境内企业代扣代缴的增值税进项税额可以抵扣吗？
-
Q
老师好，我是一家注册在保税区内的跨境电商进口零售公司，产品销售给境内消费者，有几个问题咨询一下，针对跨境电商有关进口税费，海关的纳税政策是纳税主体是消费者，我们公司是代扣代缴义务人，海关待货物发出后第31-45天内下达缴款书缴税，问题1我们代扣代缴的增值税可以不可以当做企业的进项抵扣销项？2若可以当做进项抵扣的话，但海关代扣代缴的增值税节点与税务增值税纳税节点出现时间差，会出现前期销售的销项没有进项抵扣，如何可以做到同步避免前期多交税呢？3部分产品涉及到消费税，代扣代缴消费者的消费税，我们企业还需要再交消费税吗
-
Q
老师好，我是一家注册在保税区内的跨境电商进口零售公司，产品销售给境内消费者，有几个问题咨询一下，针对跨境电商有关进口税费，海关的纳税政策是纳税主体是消费者，我们公司是代扣代缴义务人，海关待货物发出后第31-45天内下达缴款书缴税，问题1我们代扣代缴的增值税可以不可以当做企业的进项抵扣销项？2若可以当做进项抵扣的话，但海关代扣代缴的增值税节点与税务增值税纳税节点出现时间差，会出现前期销售的销项没有进项抵扣，如何可以做到同步避免前期多交税呢？3部分产品涉及到消费税，代扣代缴消费者的消费税，我们企业还需要再交消费税吗
-
Q
关税会计作业：1.6月,深圳市甲企业(增值税一般纳税人)发生如下业务:(1)进口设备一批,合同规定的货款为50万元,进口这批产品运抵境内输入地点起卸前的运输费3万元,运往境内甲企业的运费为2万元,买方支付进口货物保险费5万元,向境外采购代理人支付佣金1万元,向货物代理中介支付中介费6万元。设备的关税税率为10%。(2)在进口后,甲企业将此设备以900000元人民币的含税价格销售,开具普通发试计算:(1)进口环节应缴纳的关税(2)进口环节应缴纳的增值税(3)内销环节实际应缴纳的各项税款及附加合计
热门问答 更多>
-
加油费计入什么科目呀老师
-
部分替换是什么意思，该怎么做
-
已知甲产品的毛利率是0.18,现在要算出满10000，返1100给旅行社，以下两种算法哪种对？A：10000×0.18=1800-1100=700, 700÷10000=0.07 B：10000-1100=8900×0.18=1602 1602÷10000=0.1602 现在要算出满1万返1100的毛利率。请问老师以上两种算法哪一种是正确的呢？
-
老师您好，请问您汇算清缴应付职工薪酬里面包含劳务费吗？社保和公积金都是计入管理费用里的部分，谢谢
-
企业使用自己的房产需要缴纳城镇土地适用税吗？
-
业务出差，一个人买了2个人的车票，买票的人可以报销另外一个人的车票吗
-
老师 我公司卖家具 属于那种类型公司
-
老师，2025年补缴了24年7月到11月因社保基数调整的养老、医疗：个人、单位都补缴了。这样在计算个税时，个人承担的社保需要加上补缴的部分金额去计算个税吗？就是正常月份+补缴的7-11月的个人承担部分的金额？
-
公司就一个股东，往对公账户转投资款，也要交印花税吗？
-
短期借款需要每个月计提利息吗？还是等还款的时候一次性计入费用呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果境内企业认为代扣代缴的增值税不属于企业发生的相关成本，可以进行进项税额转出吗？
同学你好 对 这个可以转出
那想问一下进行进项税额转出的理由或者依据应该怎么描述呢？
同学你好 不抵扣直接转出就行 这个不用依据
科目就是借:应交增值税-进项税额 贷:应交增值税-进项税额转出 吗？
同学你好 不是的 借费用等科目 贷进项转出 你上面那个分录早就过时了
老师，我还是想问税款负担为境外非居民企业，代扣代缴的增值税不抵扣直接转出，这样做的原因是什么？
同学你好 这个可以不想抵扣
是不抵扣更有利于购买方吗
这个都是一样的 没啥利弊
好的，谢谢老师啦
满意请给五星好评，谢谢