你好，支付工资的时候跟报销一起发放，所以银行大于应付职工薪酬，我要怎么做分录呢。员工报销的时候我已经挂在其他应付款法人名下了

老师你好 我发现我2021年的公积金分录都做错了 我是 计提的时候 借 管理费用 公积金 单位部分 其他应收款 公积金 个人部分 贷 应付职工薪酬 应付住房公积金 支付的时候是 借 应付职工薪酬 住房公积金 其他应收款 公积金 个人部分 贷 银行存款 发放工资的时候 又做成了 借 应付职工薪酬 应付职工工资 贷 银行存款 其他应收款 公积金 个人部分 。。。。。 我的问题是公积金个人部分是不是不应该计提的 我现在怎么办呢？怎么调账？

你好，支付工资的时候跟报销一起发放，所以银行大于应付职工薪酬，我要怎么做分录呢。员工报销的时候我已经挂在其他应付款法人名下了

我社保缴纳的时候个人部分挂到其他应付款每个人了，然后工资发放的时候要做借：应付职工薪酬-个人-个人贷：其它应付款-社会保险费个人贷银行存款这样多借多贷可以吗？因为要挂到每个人的名下

老师，你好，我11月份的时候计提了工人的工资借主营业务成本，贷应付职工薪酬-工资，12月的时候还是不会发，要1月份的时候才发放，那我12月份的时候做分录可以这样写吗？借应付职工薪酬，贷其他应付款（延期工资）。

老师，我公司为2个员工支付了8000元的会计培训费。已经并入工资申报了个税，请问我怎么做会计分录呢。第一种：计提，借：销售费用-职工工资8000 贷：应付职工薪酬-工资8000 员工，拿发票报销时 借：应付职工薪酬8000 贷：银行存款。第二种，计提 借：销售费用-职工教育经费8000 贷：应付职工薪酬—职工教育经费 支付时 借：应付职工薪酬-职工教育经费8000 贷：银行存款8000 哪个合适呢