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老师,请问汇算清缴我们招待费如果调增了,利润还是亏损的,请问我们账面还用不用调整呢?

2021-11-19 11:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-19 11:14

你好,实际业务的账上不用调整。

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快账用户2443 追问 2021-11-19 11:14

那这个后面的账面的利润和税务上的利润不一致没有影响嘛?

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齐红老师 解答 2021-11-19 11:16

一个是会计利润,一个是税法利润,这个不一致可以。

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快账用户2443 追问 2021-11-19 11:17

老师,等于汇算清缴调增调减,缴税和不交税,实际业务的账面都不需要调整是嘛?

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齐红老师 解答 2021-11-19 11:17

嗯,对的是的是这么理解的。

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你好,实际业务的账上不用调整。
2021-11-19
你好 这个不需要的,这个汇算清缴只是计算企业所得税的,不需要额外的账务处理的
2022-05-11
不可以的,你这里需要填写发生额,你得和你账上的一致,所以你在预缴的时候就必须全额做,你做了多少申报多少。
2023-01-04
你好;   负数的话 ; 你也得调增的 ; 正常超过标准调增 处理即可  
2022-02-10
这个只是税务口径的纳税调整,不需要账务处理的
2020-11-18
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