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老师您好!公司在今年汇算清缴时调增了业务招待费,等于调减了企业亏损,现在企业还是亏损状态,我想请问,我的税务申报表上的未分配利润负数要比汇算清缴实际调整后的数据多,我是否需要调整,怎样调整?谢谢

2020-11-18 09:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-11-18 09:43

这个只是税务口径的纳税调整,不需要账务处理的

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快账用户9356 追问 2020-11-18 09:46

那这个数字和实际数字不是不一样了吗?而且这次税务局查到公司2017年有一笔1万元的业务招待费需要调增,这个账务要如何处理

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齐红老师 解答 2020-11-18 09:48

这个你只要税务上调增,增加应纳税所得额就可以的 ,不需要账务处理的

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快账用户9356 追问 2020-11-18 09:49

不需要调整会计分录吗?

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齐红老师 解答 2020-11-18 09:50

不需要的,账务不需要调整的,因为这是税务口径的调整,不是会计口径的

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快账用户9356 追问 2020-11-18 09:50

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-11-18 09:51

好的,客气,帮到你就好

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这个只是税务口径的纳税调整,不需要账务处理的
2020-11-18
您好, 账上是不用做调整的
2021-04-06
你好 不需要调的呀  在汇算调整后未分配利润本来就会对不上的   这个不需要管的 是正常的
2024-01-25
不需要缴纳所得税,就不需要账务处理的
2022-05-06
你好,这个招待费调整是调表不调整账务的,账还是这样
2021-01-17
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