演示账套

老师您好：供热小规模企业，代运营一个供热项目，代运营期间发生改造费用如何记账？设备出现问题维修保养购买的配件如何入账？

2021-11-23 21:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-23 21:47

你好，老师确认一下这个项目实际不是你本企业的而你的是收入代运营管理费用是吗？

快账用户5326 追问 2021-11-23 21:53

项目原来是别企业的，他们弄不了了，我们接手代运营，代收取暖费，代维护，代处理纠纷，然后每年付给这个企业一定费用，剩余的就是我们的利润，是这样的

快账用户5326 追问 2021-11-23 21:55

供热站所有的设备是上个企业的

齐红老师解答 2021-11-23 21:57

你好，这样的你垫付发生的费用是代收代付，不计入成本发生时借其他应收款- 贷银行存款或者应付账款

齐红老师解答 2021-11-23 21:58

对方支付给你的款计入收费，如果你们协议上有维修保养的你们负责的话，才是你们的成本！

快账用户5326 追问 2021-11-23 22:02

我们收取的取暖费做收入对吧？我们发生的维修保养改造费用，两家对半分，这个费用是计入成本吗？我们每年支付给这个公司的费用，算成本吗？

齐红老师解答 2021-11-23 22:15

你好，发生属于自己的部分做成本，余下部分挂对方其他应收！代收部分如果协议有注明你的收入那么计入收入即可！

快账用户5326 追问 2021-11-23 22:18

好的，谢谢老师！

齐红老师解答 2021-11-23 22:21

不客气祝你工作顺利

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