去年有几笔进项税已认证申报抵扣，但付款直接全进了成本没有把进项税入账该怎么做会计分录
你好 借 成本费用 负数 借 应交税费-应交增值税-进项税额
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老师 补交海关税款，认证了还没有做进项抵扣，但是做了待抵扣进项税额，不想做税额抵扣了，可以直接计入成本吗？怎么做分录？
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2019年有一笔进项税，认证了，但会计没有进行抵扣，今年税务通知可以抵扣了，应该如何做分录？
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老师，请问19年申报表进项税额有问题，1、申报表已认证，账上分录做错，没有做到进项税额，全部计入费用；2、19就是已认证申报抵扣，但是19年未入账。20年的申报有认证抵扣了的发票，但是账上也没有做账，这种我应该在当期怎么调整吗？
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老师，之前会计认证抵扣了一张进项发票，由于我未见到发票未进行做账，后续发票也一直没有补进来，但是申报的时候已经抵扣了，我现在想把这个进项税转出应该怎么做（认证抵扣但未做账）
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去年的一张进项票已经认证了，但是这个进项票和企业主营业务无关，是咨询费，当时记了管理费用直接用银行付款，没有做应交税费-进项税额这一笔分录，想问一下现在应该怎么把这笔进项税额做进去
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请问，我公司卖货给B公司，然后B公司给我公司打款100万元！这100万元我还要给C公司让利20%，让C公司帮我卖货！请问这样的分录我改怎么写！
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我们是生产的。购入的机器配件，我放在库存商品-配件。后续加工的时候，借，主营业务成本-加工成本，贷，库存商品-配件，贷，生产成本-人工，可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
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还需要做以前年度损益么？
你好，金额不大的话不需要。
金额有7万
你好，你们一年的收入是多少？
今年到现在有300万
你好，同学说的7万是指进项税就有7万吗？
是的，进项税
你好，那还是通过以前年度损益调整来做吧。
那会计分录怎么做呢？
你好， 借应交税费-进项税额 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷 利润分配-未分配利润 应交税费-应交企业所得税
为什么这里还有应交企业所得税啊？
你好，因为去年的成本多了导致你们少交企业所得税了，这里要补上去。
这个我懂，可是这里应交企业所得税的金额不写7万吧，7万增加的是成本需要按今年收入成本结合一起算企业所得税吧
就等于今年我的成本需要减少7万，然后结合收入再算企业所得税吧
你好，不是的，是现在需要补交，不是7万，是用7万*企业所得税税率