演示账套

老师您好！希望老师的解答能详细一些麻烦老师了老师辛苦！！！

2021-11-28 16:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-11-28 16:31

您好，题目内容较为复杂，计算完成后会将完整计算过程发送给您，请您耐心等待~

齐红老师解答 2021-11-28 20:49

您好：（1）业务（2）的消费税=10×5%=0.5（万元）（2）业务（3）的消费税=0（万元）（3）业务（4）受托企业代收代缴的消费税=（20%2B5）÷（1-5%）×5%=1.32（万元）（4）6月甲企业应缴纳的消费税=0.5（万元）（5）业务1：进项税额=（30%2B20）×9%=4.5（万元）业务2：销项税额=（55%2B10%2B30%2B15）×13%=14.3（万元）业务3：销项税额=55÷5500×1000×13%=1.3（万元）业务4：进项税额=5×13%=0.65（万元）销项税额=40×13%=5.2（万元） 6月甲企业应缴纳的增值税=14.3%2B1.3%2B5.2-4.5-0.65=15.91（万元）。