演示账套

去年的成本票今年年初收到，今年汇算清缴时已经把去年的成本票报上了，但是没入账，导致账表不符，应该怎么做分录调整

2021-11-29 11:48

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-29 11:51

你好，通过利润分配未分配利润调整。

快账用户4961 追问 2021-11-29 11:52

借：以前年度损益调整，贷：库存商品借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整这样吗？

齐红老师解答 2021-11-29 12:10

你好，同学，对的是的

你好，通过利润分配未分配利润调整。

2021-11-29

您好，把去年的分录红冲，再按发票做分录，2个分录，损益科目用以前年度损益调整（没有这个科目直接用利润分配-未分配利润）代替，同时更正申报2023年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。

2024-06-15

你好，正在解答中请稍等。

2023-03-14

您好，可以调减，您这个金额大吗？这种调减可能税务局会打电话问您的，还会让您提供相关资料，为啥去年不进成本之类的

2023-04-16

对的是的可以的今年借主营业务成本贷、应付账款暂估

2024-12-31

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