演示账套

你好老师，我们是民非组织，这个月组织了会员培训，培训期间的餐费这个月付不了，要到下个月才能支付！发票都已经拿到了！到月底了这个费用我要怎么处理？

2021-11-29 14:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-29 14:23

你好；那你就挂科目。比如借费用- 培训费等贷其他应付款；下个月支付：借其他应付款贷银行存款

快账用户4287 追问 2021-11-29 14:24

那就是这个费用月底要计提对吧！

齐红老师解答 2021-11-29 14:26

你好；是的。这样计提就行了。

快账用户4287 追问 2021-11-29 14:28

那如果这个餐费，有员工已经付给餐馆了，但账上没钱这个月不能给员工报销，这个也要计提吗？

齐红老师解答 2021-11-29 14:29

你好；可以的。可以计提的

快账用户4287 追问 2021-11-29 14:31

分录和上边的一样吧！

齐红老师解答 2021-11-29 14:32

你好；是的分录是一样的

你好；那你就挂科目。比如借费用- 培训费等贷其他应付款；下个月支付：借其他应付款贷银行存款

2021-11-29

您好， 1、企业支付12万时借：管理费用-职工教育经费 3.6 其他应收款 8.4 贷：银行存款 12 2、员工支付12万时借：银行存款 12 贷：其他应收款 8.4 其他应付款 3.6 3、收到发票报销借：其他应付款 3.6 贷：银行存款 3.6

2020-11-25

这个是员工自己承担的，从工资里扣。然后那就不能给公司开发票了，是给个人开发票。单位垫付时借其他应收款贷银行存款。发工资的时候扣回来借应付职工薪酬贷其他应收款。

2024-01-11

你好，借库存商品等贷应付账款

2021-01-11

你好，在24年做无票收入

2025-01-10

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