一个窑炉公司，在19年时有一笔业务，之后再就没有接到业务，但是有发员工的基本工资和业务招待费，再加上疫期不好接业务，在上个季度申报税时，专管员今天叫我过去，让我解释，我怎么说呀，没有业务有成本，这很正常呀

填写错了，你没有收入，应该做到管理费用里面。

但是又是为了跑业务所产生的成本

那现在我该怎么改呢

你好跑业务，这个是出差吗？应该是销售费用做不了成本里面的。

没有收入他就不会有成本。

那我现在应该怎么改呢

下午就要去税务去修改这个数据

你好，你跟他说你做错了，应该做到管理费用和销售费用里面的。

那这个修改是专管员帮我修改还是我自己去改呢，我在哪里修改呢

电子税务局我要查询税费申报及缴纳里面，你看一下自己能修改吗？有更正申报或者是作废申报吗？

如果没有的话，你自己修改不了的话，带着纸质的申报表，正确的这个是，然后公章去大厅。

这是上个季度的申报的，那我现在这个已申报的打开里面改是吧，过了期限是改不了吧，要把哪个数据改到哪里呢

你看一下，每个地方不一样，有的过了申报期都可以修改的。

在哪里查到这个表呀

是改a类表吗

财务报表你申报过吗？财务报表和a类表都需要修改。

改哪里呀？

把主营业务成本删除，这个金额改成零。

我利润表是记在管理费里啊

可以直接删除吗？这个数据不是自动带出来的吗？

好，可以删除的，你自己试一下。

财务报表要改哪里呀？我是写在管理费用 里面的

报表不需要修改了，不用修改了，只需要修改你的企业所得税申报表就可以的。

是不是就是只用修改预缴纳税申报表A类表中的营业成本改成0就可是吧，其它的不动，那个增值税这个表全是0，是吧

是不是如果没有收入，如果有管理费这个是不算在企业所得税前不扣除吗？这个不算在成本中是吧