你好,你们一直没有支付吗?
为什么会存在往来科目长期挂账的情况?应该要怎么去解决。存在可对冲往来科目要怎么做分录?其他应收款与应付款,应付账款和预付账款
公司与非公司员工的往来,长期挂账不收利息,年末存在什么税收风险?
你好,如果公司账上借法人很多钱,一直还不上,长期挂账,有什么解决的方法吗
老师,我们是劳务派遣公司,老板一直从公司账户提钱给员工发工资,之前会计都挂了往来,应付工资也挂在账上,都挂了两年往来挂了九百多万,这个怎么调账呢?
劳务公司往来账长期挂账,怎么解决?
公司4年收入1041万成本900万问公司每年净利润多少计算过程
被删除的退库单怎么找回
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师好,我们是做机制砂的,开发票品名可以开混凝土吗,分专票普票吗
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某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师已经完成汇算清缴补税小企业会计准则如何做账
某企业为增值税一般纳税人,材料按实际成本计价核算,2023年6月发生下列原材料收发业务(下列采购业务取得的增值税专用发票均已认证)“原材料”、“在途物资”、“应交税费”、“应付账款”需设置明细科目核算):13日,向乙公司采购的B材料5,000千克到达企业验收入库。根据业务编制会计分录。
是一直没有收到对方付款?
没有发票,对方已经给你提供了服务,可以正常做成本费用,只不过是不,允许抵扣所得税。
我方是劳务公司,给对方开票,都是有票的,只是有些都没有回款
借应收账款贷主营业务收入应交税费,你做的是这个吗?
现在挂账就可以的。
但是这个应收账款挂了好几年了?对方也不会给回款,这个怎么处理?做坏账吗
如果是收不回来的话,你可以做坏账。
除了做坏账处理还有其他方法吗
哦,其他的做不了,要么就问对方要钱。
做坏账处理有什么条件要求?
有证明收不回来才允许抵扣企业所得税,如果没有证明的话,这个抵扣不了所得税。
那应收账款这个科目会牵涉到哪些税?
增值税、附加税、印花税、企业所得税。
当时开具发票的时候,增值税、附加税、印花税都交了,
那你现在处置的话,只需要涉及到企业所得税,对方有破产注销的证明,你们就可以抵扣企业所得税,如果没有的话抵扣不了。
这个应收账款牵涉企业所得税,能具体讲讲吗,给对方开剧了发票,对方提供了工资表,入账都是正常,就是没有回款
当时提供的工资表,不能作为成本抵扣吗
借信用减值损失贷坏账准备,借坏账准备贷应收账款,这个信用减值损失是损益类的科目,它是机体坏账的。
小企业会计准则借营业外支出贷应收账款这个营业外支出也是损益类的科目。
哦哦,明白了,那如果一直挂着帐会怎样?
没有会怎样的,没有影响。