演示账套

老师好，请问下编制利润表时，是根据科目余额表的本期发生额还是根据月结时候结转损益上面的为准，2个有点差别，管理费用的有几个二级科目的贷方没有显示在科目余额表中

2021-11-30 15:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-30 15:35

你好；因为贷方是不能做管理费用去的；这个会影响系统取数的；所以一般是做借方负数

快账用户6331 追问 2021-11-30 15:42

老师，科目余额表上面的管理费用，销售费用，财务费用是否只体现本期借方发生额，还是体现的是几个月的累计数？

齐红老师解答 2021-11-30 15:43

你好；正常是的。费用一般在借方的；不做贷方去

快账用户6331 追问 2021-11-30 15:45

我们的开账是在7月，我的意思是说我这个余额表上面的管理费用的发生额体现的是7.8--好几个月累计的，对不对？我记得发生额应该是只体现一个月的才对吧

齐红老师解答 2021-11-30 15:47

你好；你现在7月建账；那么你应该是按月来做才对的；除非你做账的时候把 8月的还有其他月份计入了 7月去了。那就不对的

你好；因为贷方是不能做管理费用去的；这个会影响系统取数的；所以一般是做借方负数

2021-11-30

结转所得税借，本年利润贷，所得税费用直接分录结转，按所得税费用余额结转

2021-04-13

同学你好，金蝶里面的本年累计(借贷)填的就是科目余额表的累计数。

2020-10-29

什么意思？如果不是损益类的话，他都通常会有余额，有借方，有贷方，会有余额。这个转出未交增值税本身，它是属于二级明细科目，如果说对方做了三级呢，就是错误的，你直接把对方给你的余额里面的二级明细科目和三级明细科目合起来，作为你的期初转出未交增值税。

2021-12-24

你这个是属于后面的一个差错调整，你这个调整的话直接影响你的期末数据，年初数据不受影响呀，你这个基础数据就是上一年年末的年末数据啊，这个不会受影响的。

2020-11-09

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