请问老师，原材料暂估入库，入库单为含税价，发票没有回来前已经领用并结转成本了，发票回来以后（专票），分录怎么做（涉及到已结转到成本里的进项税额怎么处理？）
您好，红字冲回结转成本和暂估入库分录，按发票金额重新做账
-
Q
老师，你好我想请问一下暂估入库的原材料价款估高了，原料已经领用了生产了，已经结转了生产成本，后面发票才到，我该怎么处理呢
-
Q
老师，比如19年12月份开专票含税价600万元，按比例分摊到12个月每个月的成本去 每个月做入以下分录 1、材料暂估入账 2、领用暂估材料（结转成本入账）在12月收到专票并付款 3、冲销材料暂估入账 4、冲销领用暂估材料（冲销之前11个月已结转成本） 5、实际材料入账（按发票） 6、领用材料入账（按发票）（结转成本入账） 整个暂估成本到收到发票的过程，大概这样子么
-
Q
请问:劳务公司做了销售，开了销售发票，但没开回来进项票，月底做账，做了原材料暂估入库，结转成本的时候，该怎么做分录?就按暂估数结转成本吗？等票回来后再冲回成本吗？
-
Q
请问老师，原材料暂估入库，入库单为含税价，发票没有回来前已经领用并结转成本了，发票回来以后（专票），分录怎么做（涉及到已结转到成本里的进项税额怎么处理？）
-
Q
之前购买一批货物，暂估入库，销售并结转了成本，现在收到了发票，因为是普票不涉及税，发票金额和暂估金额一样，原来的分录 暂估，借：库存商品200 贷：应付账款200 销售结转成本，借：主营业务成本200 贷：库存商品200 现在收到发票后的分录怎么写？
热门问答 更多>
-
一般纳税人注销不干了 账面有20多万库存轮胎 低价处理一条2-3元价格出售可以吗 可以不来发票吗 都是卖给个人了 低价处理了
-
汇算清缴开的发票能当做去年费用税前扣除吗比如2024年费用2025年5月31号之前开出来能扣除吗另外过了汇算清缴补开的发票直接夹在对应记账凭证后面这种情况怎么处理？
-
查企业在哪查最好 回答下
-
老师你好，我想问一下135这个题目的第五问为什么答案里面1-6月的净利润在时间权重是5/12，不是6/12
-
老师，我以前是代账公司会计，在家带娃四五年了，想系统的学习实操工作中的财务知识，有推荐的课程吗
-
老师你好，我想问一下135这个题目的第五问为什么答案里面1-6月的净利润在时间权重是5/12，不是6/12
-
如果公司25年注册，资本未到位。26年向银行借款，那所发生的利息支出可以抵扣吗
-
生产出口企业什么时候开发票，是报关单结关后吗？
-
房地产甲方购买的苗木款7700元，怎么做会计分录？
-
在填汇算清缴利息支出时，债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1，那么公司注册资金为10，2023年借了50，然后到了年底还有20没还，2024年借了45，还了15，还有30没还，那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少，怎么算的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
把结转的成本也冲红吗
您好，是的，也是红字冲回，按正确金额再结转成本
入库单是含税价入的，出库的话我自己手动计算价税分离来入成本，这样可以吗
您好，您的描述是不可以的
那怎么做才对呢
您好，就是给您回复的，红字冲回暂估相关分录，按正确金额重新做账
我们是这样的，暂估入库是含税价做的入库单，出库也是按照含税价出的，出在A项目一部分，出在B项目一部分，比如入库为113元，出库单上的也是含税，A项目领用60元 B项目领用53元，次月收到发票，冲红暂估入库，再冲红暂估领料，但是比如A项60元，B项目53元均是含税价，我分别手动计算不含税价入账还是怎么做？
您好，您按准确发票不含税金额做入库和结转成本