你好老师请问下，朋友公司的款项由于公司注销了，现在对方还款了把钱打我们账户，我们也开了专票3个点的40万，款也汇入我们公司了，我该怎么做账，还有季度报税，我们是小规模安徽的
需要做你们的收入处理，开具专用发票，不免税，直接是按专用发票的金额进行申报增值税。
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老师 我想请教下我现在账上有个问题，5月份公司帮别的公司做了一个工程，和第三方签的合同，当时说钱也是由第三方打给我们，对方通过公账转款给我们代开货，我当时做的是往来账是其他应付款，想的是等第三方把货款转给我们了，我再还给他们，结果现在年底了，那边说客户那边的钱由他们收，钱还没收到，那边不会按合同时样把钱转给我们了 我该怎么做这个账
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老师 我想请教下我现在账上有个问题，5月份公司帮别的公司做了一个工程，和第三方签的合同，当时说钱也是由第三方打给我们，对方通过公账转款给我们代开货，我当时做的是往来账是其他应付款，想的是等第三方把货款转给我们了，我再还给他们，结果现在年底了，那边说客户那边的钱由他们收，钱还没收到，那边不会按合同时样把钱转给我们了 我该怎么做这个账
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你好，老师 我们公司是一家销售汽车公司，本来的营业模式是供应商给我们车，我们再把车买给客户正常打款开票，现在有一种情况是客户把车款打给我们了，我们把车款也打给供应商啦，但是我们供应商直接按买给我们的价格直接给客户开票了，我们现在该怎么做账
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你好老师请问下，朋友公司的款项由于公司注销了，现在对方还款了把钱打我们账户，我们也开了专票3个点的40万，款也汇入我们公司了，我该怎么做账，还有季度报税，我们是小规模安徽的
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我公司是小规模纳税人，2021年的12月底，对方公司给我们打款200万，我们没有给对方公司开票，今年一季度给对方公司开了45万的普票，现在小规模有新的税收优惠政策，我下个季度应该怎么开票？
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我知道了，借应收账款40万，贷主营业务收入388349.5应交增值税11650.5是吗？我11月份开的票款12月份到的，那这个发票的账要做在11月份里面吧，等1月份季报才申报增值税
需要在11月份做账务处理，最终在2022年1月1日之后、在2022年1月15日前申报四季度的增值税。
好的，感谢，那我分录没错吧！开的货物名称是技术开发服务费，12月做借银存40万贷记其他应收款
金额是不是差1分钱，就是400000/1.03=388349.51元，是这个收入金额，当然如果你们发票上是388349.50元的收入，也是正确的。可能是发票开多个项目产生1分钱的差异。
是的，那我结转成本的贷方是库存商品吗！因为月末要结转啊，我结转的成本是11650.5对吧
你的税是11650.50元，成本应该有其他的成本数据
我知道那不需要加上这个税的部分吗！我是新手才到公司，而且这个还是从我们公司走的账，以前没有开票收入的时候我没有结转成本，直接都是借本年利润贷管理费用财务费用
现在有收入时，需要结转收入对应的成本，就是按收入与成本配比原则确认。