深圳劳务公司，惠州项目，在9月份，10月份的时候一个工人的工资申报错误，现在已经重新更正申报。现在税局要求更正企业所得税，不知道企业所得税怎么更正，我们是每个月开发票，按照开票金额预缴企业所得税的，更正的话，各项数据怎么填啊

9月，10月是不是不能一起调整，9月在3季度，10月在第四季度。账上的金额？我还是不太懂，我们是劳务公司，这边项目成本费用就是工人工资。假设9月开票300万，工人工资9月申报3800元，两者相减，还是按照9月实际上报个税系统总的工资收入

同学你好 是对的 只能分开按月调整

数据怎么填呢，这边的项目只有工资成本，上面的图片是税局给到的，不知道该怎么填数

同学你好 发票都有工资金额也有 按照这些实际业务的数据

第5项应税项取数，是9月份开票额还是9月份在个税系统里工资总额 第6项减除项，是更正的工人工资3800吗？ 第7项计税依据是5-6的差额吗？ 第8项税率是预缴税率0.2%吗 然后后面的各项需要填吗

同学你好 对的 如果补申报就补差额

第5项是发票额还是个税系统里工资总额呢？

同学你好 个税系统里工资总额

后面几个都不用填了吗

同学你好 嗯 其他不用填写

第14项本期已缴税，是在9月份开票时实际交的企业所得税额吗？ 第15项是本期应纳税额减去本期已缴税额吗