老师，您好，我之前是小规模纳税人，所以每个季度收入不超过45万，就不用交税，那个时候为了消一点库存，我们就和关联方做了一些无票收入，消化了一点库存，这个月我们公司转化为一般纳税人了，还可以这么做吗？那是不是要交税呢，转为一般不太懂了
同学，如果你转为一般纳税人那就要交税了，没有优惠。
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请问老师，我公司7月份的时候连续12个月开票已经超过了500万，但我们没有主动申请转为一般纳税，想等税局那边通知之后再转，可以吗？我想知道的是在转为一般纳税人之前我们开票超过500万那部分是否还可以按小规模开票，转为一般纳税人以后会不会要求把这部分开票的补税啊
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老师 我们是小规模企业 现在开票开了482万了 还需要在开482万 相当于已经超过500万自动转为一般纳税人了 那我开票的这964万是按一个点开的票 那我相当于之后在开票是按13个点开吗 以前开的就不用管了吗
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老师，请问，我们公司12月17号转为一般纳税人，在11月份有一笔收入但是未开票，12月份转为一般纳税人的时候申报11月份报表时没有报这个数，这笔收入在12月11日(转为一般纳税人之前)开了电子普票，那我是要补13个点的税吗？然后我在12月份确认收入可以吗？还有就是我11月份收到拿笔收入的时候可以结转成本吗？
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老师好，我是小规模纳税人，核定征收的，现在出现一个问题就是，我们是电影院的账，客人充值的时候，我们就开出发票，计为收入了，客人办理的是会员卡充值，比如充值五十万，那我们就开了五十万发票，在税务这边就认为我们是收入了，但是实际上我们是预收账款，只能是等到顾客消费的时候，才算是营业收入，现在所得税要计算了，那我之前的开票收入可不可以调整一下账务呢？不然我充值的时候要交税，客人消费的时候，又要计为收入了呀？
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老师，是这么个情况，公司盈利了差不多将近500万吧，400多万，然后一直没纳税，从一九年就一直没纳税到现在，然后之前的账已经做死了，就没办法再纳税了，然后我们这个盈利呀，也没有收据，等于说无票收入，现在我们想把这个税给缴上去，怕这个税务查，我们现在有什么好办法吗？ 备注：我们也不想升为一般纳税人，也不想那个超过100万的盈利，因为超过100万的盈利就要交10%，那个那个乱七八糟的税，还要那个牵扯乱七八糟的东西，就是想把盈利做到100万以下，然后这个就交点儿，那个每个季度交3%吧，就很少那一部分就最低的税，中小规模企业那个税，我们想我们想享受那个政策。
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不可以用进项抵扣吗，我看我们公司这个月收到了一张服务费的进项发票
可以正常抵扣进项的。
那我这笔无票收入具体做账应该怎么做呢
你要申报无票收入，就是在申报增值税的时候要在“销项采集”那里手工录入这笔收入交税。
具体做账怎么做呢，比如说总金额12000，和之前的关联方挂往来挂12000
之前我是小规模的时候，税率是1%，现在是13%吗？是借应收账款贷主营业务收入12000/1.13，应交税费-应交增值税-销项税额12000/1.13*0.13？
是的，就是你说的这个意思。直接除以13个点
直接除以1.13吧
对对对，不好意思，我回复有点慢，手误。
好的，谢谢哈，老师
不客气，努力的小天使。