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2、某企业为展外大品牌代加,某目收到货款888.000美元,但是15天后又马上要对外支付相这个额机实原材料。该企业在收测境外汇款的当天即期卖出美元,汇率为1美元6.793元人民小,同时与开产银行链订了期限15天、金额888.000美元的远期买入美元合同、汇率为1英元=6.785元人民币:15天后,四期汇率为1美元=6.765元人民币。如果企业当时未进行掉期交易,而是把美元存入银行,活期存款年利率为0.81%。请问,与美元存款相比,企业进行掉期交易划算吗?。(说明:答思时,须有简要计算过程,无需要公式:计算结果,精确到小数点后两位)

2021-12-08 19:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-12-08 21:08

存款利息888×0.81% 套期损益888×(6.785-6.765) 你计算一下,看一下哪个金额高就选择哪一种方案。

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