借:原材料10 应交税费-应交增值税(进项税额)1.7 贷:营业外收入11.7(增加会计利润)
老师,想问一下有关接受捐赠的问题: 例:A公司接受捐赠材料一批,获得赠出方开具的增值税专用发票,注明价款10万元,增值税1.3万元; 请问:1.如何做会计分录 2.拿到的专票可以抵扣增值税吗?
典型例题】某公司接受捐赠的原材料一批,取得增值税专用发票,注明价款10万元、增值税额1.7万元。纳税调整额是多少
典型例题】某公司接受捐赠的原材料一批,取得增值税专用发票,注明价款10万元、增值税额1.7万元。是否应该计入应纳税所得额,如果计入,是多少
2019年10月,某居民企业(增值税一般纳税人)接受捐赠一批材料,取得捐赠方按市场价格开具的增值税专用发票上注明价款100万元、增值税税额13万元。该企业委托某运输公司(增值税一般纳税人)将该批材料运回,取得运输公司开具的增值税专用发票上注明运费金额10万元、增值税税额0.9万元。求分录
13.(单选题)甲公司2018年的业务,经事务所审计发现将接受捐赠原材料一批,取得增值税专用发票注明金额20万元、税额3.2万元。甲公司将接受的捐赠收入直接计入“资本公积”账户。下列关于接受捐赠企业所得税纳税调整的表述中,正确的是()。A.纳税调增23.2万元B.纳税调减23.2万元C.纳税调减20万元D.纳税调增20万元
未出报表,企业所得税啥计算?
社保跟员工餐需要归集到应付职工薪酬科目吗?
老师,我采购车间用的草绳对方开一个点的专票,我让他13个点的专票他让我补13个税点的钱对吗?怎么算的?
出完报表再申报企业所得税,企业所得税还需要计提吗?
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B公司长期投资A公司,B公司100%控股A公司,A公司一直处于亏损状态,现并已注销。请问B公司的账务会计分录怎么处理?A公司已投资B公司80万元。
20200-2024老板提供的工资表不对当年工资已全部申报了个税,导致财务报表生产成本和应付职工薪酬过高,请问如何处理
农民卖稻谷开发票会产生税款吗
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老师你好!企业为一般纳税人生产企业,今年8月被税务稽查,补23-24年度账外收入合计300万,更正23及24增值税及所得税申报,问题是25年账怎么补记,补的往期无票收入,25年8月后是否可以开票红冲前期无票入账的数据,对应成本暂估入库,25年要是回票是否可以冲暂估入库,更正23里24所得税报表成本是否调增。
不是分录
同学,你好,纳税调整额是11.7。
如果还有3万元的运费,应纳税所得额是不是再减去运费
同学你好,你指的是入库前的运输费对吧?
这个增加原材料的价值,会调增应纳税所得额。
企业接受捐赠原材料。企业并委托一家运输公司将材料运回企业,企业支付运费3万元
同学, 这个的问题是?写分录还是调整的应纳税所得额?