请问老师，我资产负债表未分配利润年初数为-54747.86，期末数为，-18711.37，而利润表净利润为41865.51。这两个表不对等，也就是从资产负债表来看利润表净利润应该为36036.49。两者相差5826.02，这个差异是因为19年申报汇算清缴交了5826.02的所得税，因为19年未计提所得税，所以我在20年补提了，请问我这个财务报表是对的吗

2021-12-09 09:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2021-12-09 09:39

你好你们除非跨年计提了以前年度损益调整科目补了所得税；那么就是会导致你勾稽关系有这个差异金额。是对的

快账用户6825 追问 2021-12-09 09:42

好的，我当时补提的是借利润分配，贷方，应交税费，应交所得税，是对的吗

齐红老师解答 2021-12-09 09:46

是嘚。小企业会计准则的话就是这样挂的

快账用户6825 追问 2021-12-09 09:46

写个资产负债表和利润表的差异，没有关系吗，不需要做分录调整一致那

齐红老师解答 2021-12-09 09:47

你好；是嘚你财务系统一般是调整不了的。

你好你们除非跨年计提了以前年度损益调整科目补了所得税；那么就是会导致你勾稽关系有这个差异金额。是对的

2021-12-09

您好这样是正常的哈

2021-07-10

忽略就可以结转到未分配利润里面的

2020-07-07

没事儿，你这做是没事儿。

2024-04-16

您好同学，需要修改资产负债表的应交税费和未分配利润的期初数据一增一减。

2021-07-07

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