一般纳税人,2020年6月发生下列业务:1、销售一批货物,开具一张13%税率的增值税专用发票,金额100000元,税额13000元; 解析:此笔业务产生进项税额是13000元; 2、发生有形动产经营租赁业务,开具一张13%税率的增值税普通发票,金额50000元,税额6500元; 解析:此笔业务产生销项税额是6500元; 3、提供交通运输服务,开具一张9%税率的增值税专用发票,金额20000元,税额1800元; 解析:此笔业务产生销项税额是1800元。 4、销售一批货物,开具一张9%税率的增值税普通发票,金额100000元,税额9000元; 解析:此笔业务产生销项税额是9000元; 5、发生2020年4月销售的货物退货,开具13%税率红字专用发票,金额80000元,税额12800元; 解析:此笔业务产生销项税额是-12800元;
A公司2018年6月登记为增值税一般纳税人,A公司2020年5月底期末留抵税额1万元。2020年6月发生下列业务: 1、销售一批货物,开具一张13%税率的增值税专用发票,金额100000元,税额13000元; 2、发生有形动产经营租赁业务,开具一张13%税率的增值税普通发票,金额50000元,税额6500元; 3、提供交通运输服务,开具一张9%税率的增值税专用发票,金额20000元,税额1800元; 4、销售一批货物,开具一张9%税率的增值税普通发票,金额100000元,税额9000元; 5、发生2020年4月销售的货物退货,开具13%税率红字专用发票,金额80000元,税额12800元; 6、提供企业管理服务取得销售额265万元,开具增值税专用发票,发票金额250万元,税额15万元; 7、采购货物一批,取得供货方开具的3张13%税率的增值税专用发票,发票注明的金额合计10万元,进项税额合计1.3万元,6月已经全部认证通过; 8、购进不动产,取得1份增值税专用发票并已认证相符,金额20000元,税额1800元; 会计分录
A公司2018年6月登记为增值税一般纳税人,A公司2020年5月底期末留抵税额1万元。2020年6月发生下列业务: 1、销售一批货物,开具一张13%税率的增值税专用发票,金额100000元,税额13000元; 2、发生有形动产经营租赁业务,开具一张13%税率的增值税普通发票,金额50000元,税额6500元; 3、提供交通运输服务,开具一张9%税率的增值税专用发票,金额20000元,税额1800元; 4、销售一批货物,开具一张9%税率的增值税普通发票,金额100000元,税额9000元; 5、发生2020年4月销售的货物退货,开具13%税率红字专用发票,金额80000元,税额12800元;
A 公司2018年6月登记为增值税一般纳税人, A 公司2020年5月底期末留抵税额1万元。2020年6月发生下列业务1销售一批货物,开具一张13%税率的增值税专用发票,金额100000元,税额13000元2发生有形动产经营租赁业务,开具一张13%税率的增值税普通发票,金额50000元,税额6500元3提供交通运输服务,开具一张9%税率的增值税专用发票,金颜20000元,税额1800元4销告一批货物,开具一张9%税率的增值税普通发票,金额100000元,税额9000元5发生2020年4月销售的货物退货,开具13%税率红字专用发票,金额80000元,税额12800元6、提供企业管理服务取得销售额265万元,开具增值税专用发票,发票金额250万元,税额15万元7采购货物一批,取得供货方开具的3张13%税率的增值税专用发票,发票注明的金额合计10万元,进项税额合计1.3万元,6月已经
A公司2018年6月登记为增值税一般纳税人,A公司2020年5月底期末留抵税额1万元。2020年6月发生下列业务:1、销售一批货物,开具一张13%税率的增值税专用发票,金额100000元,税额13000元;2、发生有形动产经营租赁业务,开具一张13%税率的增值税普通发票,金额50000元,税额6500元;3、提供交通运输服务,开具一张9%税率的增值税专用发票,金额20000元,税额1800元;4、销售一批货物,开具一张9%税率的增值税普通发票,金额100000元,税额9000元;5、发生2020年4月销售的货物退货,开具13%税率红字专用发票,金额80000元,税额12800元;
A公司为增值税一般纳税人业务1:2020年9月发生有形动产经营租赁业务,开具4张13%税率的增值税专用发票,金额合计1200000元,税额合计156000元(销项税额);销售应税货物,开具1张13%税率的增值税普通发票,金额80000元,税额10400元(销项税额)。
自然人独资公司,我个人控股百分之百,可以用对公账户的钱直接为我自己开车买房吗?上我个人的名字。这些花掉的钱,还作为企业所得税征收基数吗?
老师问下,生产渠道营运资金为负值,但该公司在途物资变化幅度不大,稳定在一个值,其他应付款占比最多,先上升在下降,其次为其他应付款和应付职工薪酬,其他应收款变化幅度不大,且该企业为休闲零食企业,说明该公司营运资金存在什么问题
老师问下,生产渠道营运资金为负值,且其他应付款占比最多,先上升在下降,欠款第一名为直营门店备用金,其次为其他应付款和应付职工薪酬,应付职工薪酬前四年一直上升,到第五年下降,其他应收款变化幅度不大,该公司为休闲零食企业,说明该公司生产渠道营运资金存在什么问题
老师问下,生产渠道营运资金中为负值,且其他应付款占比最多,先上升在下降,欠款第一名为直营门店备用金,其次为其他应付款和应付职工薪酬,应付职工薪酬前四年一直上升,到第五年下降,其他应收款变化幅度不大,该公司为休闲零食企业,说明该公司生产渠道营运资金存在什么问题
6月1日,从上海证券交易所购入A上市公司股票20000股,支付价款100000元(其中包括已宣告但尚未发放的现金股利5000元) ;另支付相关交易费用500元,取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为30元,甲公司将其划分为交易性金融资产进行管理和核算,编写购买时和支付费用时分录
每年续费的软件费用税率是多少
梦幻电器有限公司按生产需要,年初需要购置一条新生产线,并立即投入使用。该生产线购置价格为55000万元,可使用8年,预计净残值为3000万元,采用直线法计提折旧。该生产线投入使用时需要垫支营运资金6000万元,在项目终结时收回。该生产线投产后公司每年可增加营业收入25000万元,增加付现成本12000万元。会计上对于新生产线折旧年限,折旧方法以及净残值等的处理与税法保持一致。假设-111-衡阳梦幻电器有限公司要求的最低报酬率为10%,公司适用的企业所得税税率为25%。要求:1.分别计算净现值、年金净流量、现值指数;2.评价该项目是否可行。要详细过程,之前那个答案过程没有符号,急急急
从银行提取现金备用怎么写摘要
你好老师,请问增值税申报表,哪几个表的数据是自动带出的?需要注意哪些
梦幻电器有限公司按生产需要,年初需要购置一条新生产线,并立即投入使用。该生产线购置价格为55000万元,可使用8年,预计净残值为3000万元,采用直线法计提折旧。该生产线投入使用时需要垫支营运资金6000万元,在项目终结时收回。该生产线投产后公司每年可增加营业收入25000万元,增加付现成本12000万元。会计上对于新生产线折旧年限,折旧方法以及净残值等的处理与税法保持一致。假设-111-衡阳梦幻电器有限公司要求的最低报酬率为10%,公司适用的企业所得税税率为25%。要求:1.分别计算净现值、年金净流量、现值指数;2.评价该项目是否可行。要过程
可以做一下会计分录吗
一般纳税人,2020年6月发生下列业务:1、销售一批货物,开具一张13%税率的增值税专用发票,金额100000元,税额13000元; 借: 应收账款 113000 贷:主营业务收入 100000 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)13000 2、发生有形动产经营租赁业务,开具一张13%税率的增值税普通发票,金额50000元,税额6500元; 借:应收账款 56500 贷:其他业务收入 50000 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)6500 3、提供交通运输服务,开具一张9%税率的增值税专用发票,金额20000元,税额1800元; 借:应收账款 21800 贷:其他业务收入 20000 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)1800 4、销售一批货物,开具一张9%税率的增值税普通发票,金额100000元,税额9000元; 借:应收账款 109000 贷:主营业务收入 100000 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)9000 5、发生2020年4月销售的货物退货,开具13%税率红字专用发票,金额80000元,税额12800元; 借:应收账款 -92800 贷:主营业务收入 -80000 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)-12800
后面还有五笔业务,在图片里,帮忙看一下
做第10题就行
第10题:票价与燃油附加费可以抵扣进项税。 抵扣进项税的金额是:(2200%2B120)/1.09*9%=191.56元。总的报销金额是:2200%2B50%2B120=2370元。 分录是: 借:管理费用——差旅费 2178.44 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 191.56 贷:银行存款 2370
谢谢老师
祝学习进步,工作顺利