老师，您好！去年业务报销的成本费用错记入其他应收款借方（正确是记入成本），然后收入错记入其他应收款的贷方（正确是冲应收账款），现在应收账款还挂着账（正确是结清了的），请问现在账务应该怎么处理呢？需要以什么做冲应收账款凭据呢？

热门问答 更多>

• 新建厂区的工程预算编制，可以开*现代服务*工程预算编制这样项目名称的发票吗？

• 假如说我上个月有未开票收入5万已经申报了未开票收入，这个月又开票了，那怎么申报呢？假如上个月未开票收入5万申报了未开票收入，这个月也有6万的未开票收入，税点都是6%，开的专票，那开具增值税专用发票和未开具发票栏都应该填多少金额？

• 老师，请问一下，小规模企业，养殖业，可以在税务网站上开具发票吗？我刚看了养殖业的，没有找到可以开具发票的功能。

• 老师，公司员工跟公司借款，超过一年没有还，有税务风险吗？涉及到交什么税吗？

• 老师 我想请教一次 报销费用一出一进 出去是正常报销 回来是因为账号错误 请问怎么记账

• 老师，公司购的用于经营的小汽车去年汇算填的资产折旧纳税调整明细表填的一、固定资产的其他栏，今年可改为第四栏运输工具吗？还是仍填其他栏？

• 老师，申请核定征收，税局发了个人所得税核定定率表，征收项目和征收品目，所得税税率怎么填写？

• 老师公司法人不是股东，最终公司决定权，听股东的还是听法人的

• 公司发放一次性劳务报酬500元，不开发票，何时申报个税

• 资产负债表应收应付科目涉及到负数，怎么调整把它调正？