Q
想问下固定资产处置收入5000,交增值税是按5000交还是按账务处理后的营业外收入交
2021-12-10 11:04
2021-12-10 11:07
你好，是按按5000交增值税是
相关问题讨论
2021-12-10
2021-04-29
2021-10-06
2021-11-26
相关问题
-
Q
老师，固定资产清理收到的清理收入，要交增值税吗？还有后面的营业外收入，资产处置收益，这两个也要交增值税吗？
-
Q
请问我未计提折旧的固定资产原值是5000元，直接报废丢弃了没有处置收入或者费用，做账是不是就是借固定资产清理5000，贷固定资产5000，借营业外支出5000，贷固定资产清理50000
-
Q
想问下固定资产处置收入5000,交增值税是按5000交还是按账务处理后的营业外收入交
-
Q
处置车辆是按照固定资产清理后形成的营业外收入还是财产转让收入（卖车不含增值税价款）缴纳企业所得税
-
Q
我想问下，固定资产处置如果有收入，除了要缴增值税外，是不是所得税也要征的？是不是计入营业外收入，是不是汇总产生利润了才交，不需要单独一项交
相关资讯
热门问答 更多>
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
账上处置收入是4000多，按固定资产清理后的净损益
净损益是并入企业所得交企业所得税
净残值653.4,已提折旧12414.6,原值13068,收到5000
这个怎么做分录，那就是增值税和所得税基数不一样吗
借：固定资产清理13068-12414.6=653.4，累计折旧12414.6，贷：固定资产13068 借：银行存款4000，贷：应交税金-未交增值税;4000/1.03*0.03=116.50485436893固定资产清理4000-116.5 借：固定资产清理4000-116.5-653.4=3230.1应交税金-未交增值税4000/1.03*0.01=38.83贷：资产处置损益3230.1+38.83=3268.93
增值税和所得税基数是不一样的
那其实还是减去净残值的部分交增值税，不是4000全交
是的，有空给五星好评哦