你好老师，我们单位给客户开出去55000的专票，客户给我们先打款32000，剩余23000元下个月在给我们。我做分录 借银行32000 应收23000 贷主营业务 销项税额。说是这样做吗？
是的，没有收到的款项做应收账款
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你好老师，我们单位给客户开出去55000的专票，客户给我们先打款32000，剩余23000元下个月在给我们。我做分录 借银行32000 应收23000 贷主营业务 销项税额。说是这样做吗？
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老师！我们公司去年开了7800元专票给客户。客户这个月付款了4468元。扣了3332元是之前在客户公司那购买了月饼，但是客户没有开票给我们，直接从7800元扣除。我应该怎么做账啊 开票的时候：借：应收账款7800 贷：主营业务收入6902.65 应交税费增值税-销项税额8735.35 现在收款：借：银行存款4468 库存现金3332 贷：应收账款7800 老师！我是不是得这样做账才能平啊
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老师这个月开出去好多票都是熟人 让过一下账目的 都是收了它们3个点的税款 我做分录 借 银行 贷主营 应交税费 完了不是他们打到我对公账户比如是1万 我给他开票了 我返回去9700借 主营成本9700贷 银行9700行吗这样做账
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老师，我们公司这个业务比较绕 我先一点一点跟你说啊 1、我们是快递公司 大客户来寄件的时候我们一般会收取他们一部分购买面单的钱 也就是预收款，收到时 我借银行 贷预收 2、客户从我们这里寄件出去结算给我们运费时，可能我们会多扣客户的预付款，也就是说原本客户预付款是100，运费是90，但实际我们扣了客户预付款110,分录是 借应收账款-20 借预收110 贷主营收90。 3、现在因为客户寄件售后的一些问题，导致我们要退客户一部分售后款，比如要退客户10块（还是以上面例子），但客户要求把我们要补给客户的款项20和售后款10全部充成面单款（也就是客户预付款）。这个分录我就不会做了 ，麻烦老师帮我看看这剩下的分录要怎么做，另外我前面1和2的分录正确吗
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粤公网安备 44030002003870号
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那后期来了在转主营是吗？我能把这个55000的发票贴在一起吗？那后期到账后我就没有附件了
后期收到款项了用银行回单做附件就可以了
那我当月作废的专票能和我当月的凭证附在一起吗？
作废发票所有联次保存入档，不用做附件
那这些作废的发票是和当月的凭证附在一起还是单独存档？
需要单独保存的。不用装订到凭证里
您好老师，给员工缴纳社保还用计提吗？
当然需要计提，先计提后缴纳
因为社保都是当月给员工缴纳,还用计提吗
那就直接缴纳了，不用计提
是不是当月缴纳的都不需要计提。社保。缴纳上月的才需要计提是吗
是的，缴纳上月的才需要计提