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税控盘减免税怎么账务处理

2021-12-11 11:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-11 11:31

你好按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

快账用户9045 追问 2021-12-11 11:34

我怎么计提增值税，这部分减免税影响到了增值税，账务怎么处理

齐红老师解答 2021-12-11 11:41

月末结转增值税，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税（销项-进项）贷：应交增值税-未交增值税（销项-进项-减免税额）应交税费——应交增值税（减免税款）

2021-12-11

您好借：管理费用贷：银行存款借：应交税费-应交增值税-减免税款贷：管理费用

2024-01-02

你好，借管理费用280，贷银行存款280

2022-03-22

你好，如果是一般纳税人按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

2020-10-19

您好，可以留抵，借方余额是你的留底税额留到之后去的抵减你后面应该交纳的税。

2021-12-10

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