房租发票今年3月份才收到，去年12月先摊销了房租费，导致年底长期待摊费用为负数，如何处理？

新公司，补做的帐，之前借方没有帐

而且，这种发票到的晚的怎么做账啊，发票3月到的，但是房租是去年到今年1月的，这个 情况怎么摊销呢，而且之前月份已经结账了，摊销是按权责发生制摊销到之前月份的吧，结账了，这没法摊销啊

我是补账的，所以补之前月份的帐的时候，房租就借管理费用贷长期待摊，今年1月才付款才有发票

 你好 ；那新公司期初都是0 的；  你要根据实际  期初 先录入0  在补做 借方科目的。  不然你这个 会负数的  

啥意思，这种情况怎么摊销啊，可以给我每个月写一下会计分录吗

 你好 ；   借长期待摊费用 贷银行存款 ； 按月分摊 ：借管理费用贷长期待摊费用

按月分摊是分摊到来票之后的月份还是分摊记到之前房租实际租用期间呢， 拜托拜托

 你好 ；   按照租期来分摊。 比如你租期是 21年 5月 -22年5月。 那么 你就是按月 从21年5月开始按月来分摊

比如，5月应该分摊，可是不是5月付钱的，是租期结束才付钱有票，这怎么做账，我这个付钱是按收付实现制吧，分摊是权责发生制吧，这个咋整，很矛盾啊

按5月摊销，那就是借管理费用，贷长期待摊，就是负数啊

你好 ；    不管你好久付款 。 你5月开始就得做 费用借方 ； 没有付款贷方挂  其他应付款 就行了。  你借方要做 一笔 界长期待摊费用 贷其他应付款或者银行存款。   自己 看你付款了还是没有付款对应挂一笔   

还是每个月应该都借长期待摊贷应付账款，借管理费用贷长期待摊，这样也不对啊，因为没有来票，怎么做入费用呢

 你好 ；        按实际来做账；  你不看发票 。没有来发票 你按照权责发生制也得这样挂账的 ； 不然科目肯定不平的   

那我今年来票的话，不在房租期间去年期间，就是来票很晚借长期待摊贷其他应付，没有问题是吧

 你好； 来了发票的话 可以的 。   尽快去处理。 马上都年末了 

我还想问一下，就是如果我之前月份都没有计入费用，最后付款的时候才知道有房租发生，那我之前月份已经结账了，是不是不能改了，不能摊销了，一次性计入付款月份

水电费一般摊销吗，水电费都是用完才知道是多少钱的，那付完款，之前都结完账了，这怎么办呢，不能摊销了吧，直接都计入费用吗

你好 ；  那你就补做就行了。 一次性分摊到     付款月份去  ；  是的 。  之前月份都过了。 你就一次性补做到  现在  月份即可

好的，结账之后是不是按道理 不能修改凭证了

你好；   正常是嘚；但是你确实需要调整 怕影响报表的； 你可以反结账去改   

那我反结账去改，就是之前提供的报表不对了，改了之前的报表，虽然是最后报表是最准确的，但是之前提供的报表不准确了，这样问题不大是吗