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请问,前手在做费用时全部是按照二级科目做的,但是每月末结转时是按一级科目总合计金额结转做的凭证。请问明细账我要怎么做。是按二级科目分别设置明细账,把结转的合计金额拆分登记,还是怎么弄啊。

2021-12-17 15:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-12-17 15:30

同学你好!可以按二级科目分别设置明细账,费用结转时从各明细科目贷方转出

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齐红老师 解答 2021-12-17 15:31

比如:管理费用一水电费,管理费用一办公费

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快账用户7520 追问 2021-12-17 15:36

比如这个他做凭证时是按2090830.09一笔就做了,我明细账登记时可以把2090830.09拆分成二级科目分别结转是吧。

比如这个他做凭证时是按2090830.09一笔就做了,我明细账登记时可以把2090830.09拆分成二级科目分别结转是吧。
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齐红老师 解答 2021-12-17 16:04

是的,结转时按二级科目逐笔结转

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齐红老师 解答 2021-12-17 16:05

费用结转应该到本年利润借方吧

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同学你好!可以按二级科目分别设置明细账,费用结转时从各明细科目贷方转出
2021-12-17
一、首先一级科目汇总表做财务报表非常方便。 二、登记二级科目丁字账,非常便于登记明细账。 三、对于结转本期损益,如果是手工账,可以直接按总账一级科目进行汇总结转处理。在登记账目时,可以直接登记明细账与总账。对于损益类科目,结平损益类科目。
2020-12-22
借生产成本贷制造费用。制造费用后面就是按实际,比如机务料,人工费,工资社保。
2023-06-28
你好,1制造费用科目无余额的 2每个月都需要结平才可以的所有明细科目
2024-03-09
1,有发生额,有余额的填写,如果不满足可以不填写 对的 2,不用的 3,这里一样的 4,可以写,本月合计 5,对的,按发生额登记记帐凭证的 6, 这个你可以结合实际决定处理
2021-05-07
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