我想问下计提工资一般是什么时候计提 什么时候的？计提时做什么分录(包含工资、社保公司+个人、公积金公司+个人、个税的）?实发工资的时候怎么做分录？
通常是每个月月末进行计提处理的。 借，应付职工薪酬 贷，其他应收款 应交税费 银行存款
-
Q
一般工资是当月计提，下月发放，下下月申报个税的吗？社保和公积金什么时候申报？实操中个人承担部分公司什么时候计提和什么时候发怎么做账？
-
Q
我想知道计提社保的时候，怎么写分录，实际发放工资得时候怎么写分录，原理是什么
-
Q
我想问下计提工资一般是什么时候计提 什么时候的？计提时做什么分录(包含工资、社保公司+个人、公积金公司+个人、个税的）?实发工资的时候怎么做分录？
-
Q
老师，我想问下社保的分录怎么做的，交的时候（公司、个人），还有就是计提员工工资的时候，怎么做的啊，因为计提工资的时候要把个人的社保扣掉
-
Q
员工的社保公积金单位和个人部分都是由公司一并承担。这样在做计提工资和发放工资的时候，怎么做分录
热门问答 更多>
-
老师，电商商家在电商平台卖菠萝干快销品，那存货周转应该用先进先出法还是加权平均法？
-
现在招聘对财务人员有什么要求
-
你好老师，生产企业，金蝶云星辰，用组装单把原材料变成库存商品，原材料为子件。生产出来的库存商品为组件，组件可以为多个吗？
-
一般纳税人增值税附加税欠款24跟25年，25年有交过欠款跟滞纳金，没还清。24.25年抵扣进税务系统的进项抵扣24跟25年的欠款，目前还未还清。25年4月还有个还款计划，交了两期后来就断了。我该怎么算总共应交的跟实际交的税金，中间还有滞纳金这些。
-
一般纳税人增值税附加税欠款24跟25年，25年有交过欠款跟滞纳金，没还清。24.25年抵扣进税务系统的进项抵扣24跟25年的欠款，目前还未还清。25年4月还有个还款计划，交了两期后来就断了。我该怎么算总共应交的跟实际交的税金，中间还有滞纳金这些。
-
老师，我是小规模建筑劳务公司。我们是乙方。 公司承包了修路工程。我们机械也是租赁别人家的，然后再租给甲方。我们给甲方开了机械租赁发票。我们应该如何做账？
-
小规模季度不超过30万，普票免征增值税，那未开票收入也免征增值税么？
-
A企业（演出方）、B企业（景区）双方签订租赁协议，A企业租赁B企业景区内场地提供表演服务；双方协商由A企业对外售卖联票（景区门票+表演票，无书面协议），联票收款由A企业统一代收，再向B企业支付，同时A企业每卖出一张联票还需向B企业支付相应手续费，想问A企业税务该如何处理，是否有涉税风险
-
公司法人可以是财务负责人吗
-
资产负债表中未分配利润的期初期末，本年利润，和利润表的净利润什么关系？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是说11月月底计提12月应发工资吗？可以工资还没算出来啊？分录能把二级科目写出来吗？
明细科目没有固定标准，按照你自己写的实际情况设置。
你11月的工资，你肯定是要在11月算出来计提。
是这样做分录吗？
那里关于计提和发放的分录完全正确的，没问题。
这种也可以吗？哪种好？
两种处理对财务报表的影响是一致的，只是后面你把它分开处理了，两种都可以。个人建议，第一种更值。
好的谢谢
不客气，祝你周末愉快。
不好意思，还想问下，如果是这样写的话就没其他应收款一ⅩX，就不用设应交税费一应交个人所得税／社保／公积金科目了？还是要转换？
需要转的这个其他应收款，后面你要转到应交税费。按照这个准则规定是通过应交税费来核算，或者是你在做的时候直接把那个其他应收款改成应交税费。
最后确认就是这样子吗？
对，这个样子处理没问题的，完全正确。